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第一章 风险管理导论 第一节，风险及其本质 一，风险的概念 1，风险：在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间 的差异程度。 二，风险因素、风险事故和损失 （一）风险因素 1，风险因素：促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致 使损失增加、扩大的条件。 2，风险因素分为： A，实质风险因素 B，道德风险因素 C，心理风险因素 3，实质风险因素：对某一标的增加风险事故发生机会或损失严重程度的直 接条件，它是一种有形的风险因素。 道德风险因素：与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素。 心理风险因素：由于人的主观上的疏忽或过失，导致增加风险事故发生 机会或扩大损失程度。 （二）风险事故 1，风险事故：引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能 性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发 生来导致损失的。 （三）损失 1，损失：非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。 2，损失可以分为直接损失和间接损失两种。 3，损失还可分为实质损失、费用损失、收入损失、责任损失四种。 （四）风险因素、风险事故、损失三者关系 1，风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是：风险因素引起风险事故， 风险事故导致损失。 2，风险事故发生的频率与损失的程度具有反比关系：风险事故发生概率较 高的风险，其风险损失的程度一般较低，而风险事故发生概率较低的风 险，其风险损失的程度则一般较高。 三，风险的特征。 （一）客观性 风险是由客观存在的自然现象和社会现象所引起的。 （二）偶然性 1，风险事故发生与否不确定 2，风险事故何时发生不确定 3，风险事故将会怎样发生，其损失多大，也是不确定的。 （三）可变性。 风险的变化，主要来自于： 1，科技进步。 2，经济体制与结构的转变。 3，政治与社会结构的改变。 第二节，风险的分类 一，静态风险与动态风险 1，静态风险：由于自然力的不规则作用，或者由于人们的错误或失当行为 而招致的风险。 动态风险：以社会经济的变动为直接原因的风险，通常由人们欲望的变 化、生产方式和生产技术以及产业组织的变化等所引起的。 2，静态风险与动态风险的划分，以其是否由社会经济变动而引起为标准。 二，纯粹风险与投机风险 1，按照是否有获利机会为标准，风险可以分为纯粹风险和投机风险。 2，纯粹风险：那些只有损失机会而无获利可能的风险。 投机风险：那些既有损失可能也有获利机会的风险。 三，财产风险、人身风险和责任风险 1，按照潜在的损失形态分，风险可以分为财产风险、人身风险和责任风险。 2，财产风险：财产发生损毁、灭失和贬值的风险。 3，人身风险；由于人的死亡、残废、疾病、衰老及丧失或降低劳动能力等 所造成的风险。 4，责任风险：由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他人财产损失或 人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同 致使对方受损而应负的合同责任，所形成的风险。 四，自然风险、社会风险、经济风险和政治风险 1，按照形成损失的原因分类，风险分成自然风险、社会风险、经济风险、 政治风险。 2，自然风险：由于自然现象、物理现象和其他实质风险因素所形成的风险。 3，社会风险：由于个人行为的反常或不可预料的团体行动而形成的风险。 4，经济风险：生产经营过程中，由于相关因素的变动或估计错误导致产量 减少或价格涨跌的风险。 5，政治风险：起源于种族、宗教、国家之间的冲突、叛乱、战争所引起的 风险。 五，其他分类 第三节，风险管理及其作用 一，风险管理的概念。 1，风险管理：经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术 手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一 种管理行为。 2，风险管理的主体是经济单位。 风险识别和风险衡量是基础 选择合理的风险处理手段是关键。 风险管理的目标是以最小的成本取得最大的安全保障。 二，风险管理的必要性 风险管理的必要性体现在： 1，人类的安全需要 2，风险的代价： 包括：A，风险事故的代价 B，风险因素的代价 C，处理风险的费用。 三，风险管理的作用 1，对企业的贡献： A，风险管理有利于维持企业生产经营的稳定。 B，风险管理有利于提高企业经济效益。 C，风险管理有利于企业造就一个安全稳定的生产经营环境，提高劳动 者的积极性和创造性，也有助于企业更好地履行社会责任，并在公众 面前树立良好的社会形象。 2，对家庭的贡献 3，对社会的贡献 第四节，风险管理的基本内容 风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价是风险