天马微电子股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的公告.PDFVIP

证券代码：000050 证券简称：深天马A 公告编号：2018-030 天马微电子股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、开展外汇衍生品交易业务概述 天马微电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年3月29日召开第八 届董事会第二十五次会议审议通过《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同 意公司及子公司在累计金额折合不超过2亿美元的额度内，开展外汇衍生品交易 业务，主要包括远期、互换、期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括 汇率、利率、货币或上述资产的组合，自公司董事会审议通过之日起一年内有效。 该事项不属于关联交易事项，不需履行关联交易表决程序。该事项无需提交 股东大会审议。公司外汇衍生品交易业务尚需在有权部门备案后开展。 二、外汇衍生品交易业务主要条款 1、合约期限：与基础交易期限相匹配，一般不超过一年。 2、交易对手：银行类金融机构。 3、业务金额：公司及子公司开展外汇衍生品交易业务，任意时点累计金额 折合不超过２亿美元。 4、流动性安排：外汇衍生品交易以正常外汇资产、负债为背景，业务金额 和业务期限与预期外汇收支期限相匹配。 5、其他条款：外汇衍生品交易主要使用公司的银行综合授信额度或保证金 交易，到期采用本金交割或差额交割的方式。 三、开展外汇衍生品交易业务的必要性 随着人民币定价机制趋于透明，汇率市场化改革提速推进，人民币已开启双 向波动，且波动的幅度和频率不断加大。公司出口业务收入持续增加，主要采用 美元结算，加上公司前期延续的存量美元，虽然进口支出会对冲汇率波动，但是 出口收汇大于进口付汇，预计公司将持续面临汇率或利率波动的风险。公司开展 的衍生品交易业务与日常经营需求是紧密相关的。为提高公司应对外汇波动风险 的能力，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，增强公司财务稳健 性，有必要使用自有资金适度开展外汇衍生品交易。 四、开展外汇衍生品交易业务的前期准备 鉴于外汇衍生品交易业务与生产经营密切相关，公司董事会作为总决策机 构，授权董事长或由其授权总经理或总会计师批准日常外汇衍生品交易业务交易 方案，明确财务管理中心负责方案制定、交易命令执行和核算，销售、采购部门 负责基础数据报送，证券管理部负责信息披露，审计监察部负责内控风险管理。 严格按照公司制定的《外汇衍生品交易业务管理制度》中明确规定的外汇衍生品 交易业务的风险控制、审议程序、后续管理等流程进行操作。公司参与外汇衍生 品交易业务的人员都已充分理解外汇衍生品交易业务的特点及风险，严格执行外 汇衍生品交易业务的业务操作和风险管理制度。 五、开展外汇衍生品交易业务的风险分析 公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利 性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险： 1、市场风险。外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的 差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益， 至到期日重估损益的累计值等于交易损益。 2、流动性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收 支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减 少到期日现金流需求。 3、履约风险。公司开展外汇衍生品交易的对手均为信用良好且与公司已建 立长期业务往来的金融机构，履约风险低。 4、其它风险。在开展交易时，如交易合同条款不明确，将可能面临法律风 险。 六、公司采取的风险控制措施 1、公司开展的外汇衍生品投资以减少汇率波动对公司影响为目的，禁止任 何风险投机行为；公司外汇衍生品投资额不得超过经董事会或股东大会批准的授 权额度上限；公司不得进行带有杠杆的外汇衍生品投资。 2、公司已制定严格的外汇衍生品交易业务管理制度，对外汇衍生品交易的 操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、 信息披露等作了明确规定，控制交易风险。 3、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防 范法律风险。 4、公司财务管理中心将持续跟踪外汇衍生品