梅花生物科技集团股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

公司代码：600873 公司简称：梅花生物 梅花生物科技集团股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 梅花生物科技集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），依据公司经营目标及实际情况，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办 法，公司董事会、经营管理层高度重视，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017 年12月31 日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照公司内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导公司内部控制的日常运行，提高业务部门风险防控管理能力，确保经营合规，有效提高经济效益， 促进发展战略和经营目标的实现。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 1 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否 三. 内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位包括：集团总部及下属分、子公司的采购、销售、仓储、计划、计财、 财务等业务部门 2. 纳入评价范围的单位占比： 指标 占比（%） 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司评价主要围绕“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五要素，结合公司 实际工作需要，由公司审计部门带头组建检查小组，对公司各业务流程及内部控制制度执行情况进行评 价，主要对治理结构、组织架构、采购业务、销售业务、资金活动、企业文化、资产管理等业务开展了 有效的自我评价。内部控制总体执行情况具体内容如下： （一）控制环境 公司已建立了良好的治理架构与组织结构和相关控制制度，重视建设良好的企业文化，在公司治理 结构、组织架构、制度流程、企业文化、人力资源与薪酬管理、