z物管制度汇编--财务管理制度.docVIP

AN C目 录已201406 第一部 公司财务管理制度 5 第一章 总则 5 第二章 财务计划 5 第三章 筹资管理 6 第四章 流动资产管理 7 第五章 投资这理 8 第六章 成本费用管理 10 第七章 固定资产管理 11 第八章 无形资产、长期待摊费用管理 12 第九章 利润分配 13 第十章 报表管理 14 第十一章 发票管理 14 第十二章 会计档案管理 1 范文吧 范文 5 第十三章 财务分析 16 第十四章 清算业务 16 第十五章 附则 17 第二部 公司固定资产管理制度 18 第一章 总则 18 第二章 固定资产的购建程序 18 第三章 固定资产的验收程序 18 第四章 固定资产的管理 19 第五章 固定资产的处置程序 19 第六章 罚则 19 第七章 附则 20 第三部 公司办公用品和低值易耗品管理办法 21 第一章 总则 21 第二章 办公用品和低值易耗品的购置程序 21 第三章 办公用品和低值易耗品的验收程序 21 第四章 办公用品和低值易耗品的管理 21 第五章 办公用品和低值易耗品的核算方法和处置程序 21 第六章 违规行为的处罚 22 第七章 附则 22 第四部 公司库存现金管理制度 23 第一章 总则 23 第二章 库存现金的管理 23 第三章 附则 24 第五部 公司坏帐及存货报损的处理规定 25 第六部 公司经营业务费管理规定 26 第七部 公司财务管理制度 27 第一章 总则 27 第二章 出差程序 27 第三章 出差费用 27 第四章 罚则 28 第五章 附则 28 第八部 公司成本管理制度 29 第九部 公司期间费用管理规定 30 第一章 总则 30 第二章 管理费用 30 第三章 营业利润 30 第四章 财务费用 30 第五章 期间费用列支的特殊规定 31 第六章 附则 31 第十部 公司统计管理制度 32 第一章 总则 32 第二章 统计机构与统计人员的权责 32 第三章 统计业务分工 33 第四章 统计数据资料管理 33 第五章 奖惩 34 第六章 附则 35 第十一部 公司预算管理制度 36 第一章 总则 36 第二章 预算管理组织机构 37 第三章 预算科目 39 第四章 预算核算 41 第五章 预算数据库管理 45 第六章 月度预算 45 第七章 年度预算 46 第八章 预算执行 47 第九章 预算调整与控制 47 第十章 决算 48 第十一章 预算监督 49 第十二章 预算考核 49 第十三章 附则 50 第十二部 公司会计管理制度 51 第一章 会计制度建设 51 第二章 会计机构与会计人员 51 第三章 会计科目、凭证、帐簿、卡片、报表设计 54 第四章 会计核算方法与组织 55 第五章 会计政策 56 第六章 会计电算化工作 57 第七章 附则 58 第十三部 公司列支维修基金的有关规定 59 第一部 公司财务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范财务管理，维护财经纪律，加强财务监督，保障股东和债权人的合法权益，不断提高经济效益，进一步完善财务为中心的财务管理模式，特制定《浙江纳德物业管理有限公司财务管理制度》（以下简称《本制度》）。 第二条 本制度根据《公司法》、《会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等法规制定。 第三条 本制度适用于浙江纳德物业管理有限公司。 第四条 公司按照相关法规做好会计工作，按期出具财务报告，并经执业注册会计师出具审计意见。 第五条 公司要发挥财务计划、财务决策、财务控制职能，加强筹资、投资、利润分配工作，及时完成财务分析供经营管理决策参考，控制成本费用，提高资金使用效益，确保公司资产安全完整。 第二章 财务计划 第一条 加强计划管理是为了使资金运作更加规范，加速资金周转，控制费用支出，不断提高经济效益。 第二条 财务计划主要有预算报告，包括营业收入计划、营业成本计划、资金收支计划、投资及收益计划、经营管理费用计划、贷款和还贷计划、财务费用计划、利润及利润分配计划、员工分配计划等，财务计划须按月度和年度分别编制并纳入预算报告。 第三条 月度财务计划 1、营业收入计划、营业成本计划、资金收支计划、投资及收益计划、经营管理费用计划、财务费用计划由各相关部门在每月20日前提出下月计划报财务部，经财务部平衡后汇编入月度预算。 2、月度利润计划，根据董事会确定的经营目标和上述相关计划编制，财务部对月度执行情况进行预测、检查、分析。 3、按年