商业大厦物业财务部工作手册.docVIP

财 务 部 工 作 手 册 z市z物业服务有限公司 二00三年四月 倍讯易 //pxyi.net/ 目 录 财务部人员架构图☆DX/CWB-01 …………………………………………3 财务部岗位责任☆DX/CWB-02 ……………………………………………4 会计核算方法☆DX/CWB-03 ………………………………………………6 财务管理制度☆DX/CWB-04………………………………………………10 现金管理办法☆DX/CWB-05………………………………………………13 费用开支管理制度☆DX/CWB-06…………………………………………15 业务收费管理制度☆DX/CWB-07…………………………………………19 财产管理与清查☆DX/CWB-08……………………………………………23 银行帐号与票据管理办法☆DX/CWB-09…………………………………26 会计电算化管理细则☆DX/CWB-10………………………………………28 内部牵制与稽核制度☆DX/CWB-11 ……………………………………30 回避事项☆DX/CWB-12 …………………………………………………32 档案管理制度☆DX/CWB-13 ……………………………………………33 财会人员管理办法☆DX/CWB-14 ………………………………………35 附件………………………………………………………………………37 付款通知书………………………………………………………………37 催款通知书………………………………………………………………40 一般收款程序……………………………………………………………42 催缴款收款程序…………………………………………………………43 固定资产、低值易耗品登记表…………………………………………44 固定资产、低值易耗品登记标贴………………………………………45 附表………………………………………………………………………46 财务部人员架构图☆DX/CWB-01 文件名称： 财务部人员架构图 页 码： 文件编号： DX/CWB-01 编 制 日 期： 修改日期： 年 月 日 生效日期： 年 月 日 版号/更改号： 财务部岗位责任☆DX/CWB-02 文件名称： 财务部岗位责任 页 码： 文件编号： DX/CWB-02 编 制 日 期： 修改日期： 年 月 日 生效日期： 年 月 日 版号/更改号： 财务部经理职责☆DX/CWB-02-01 职务：财务经理（会计师） 呈报上级：物业公司总经理（以下简称总经理） 指导下级：财务部所有员 在总经理的领导下，负责组织、安排公司财务部的各项工作。 抓好财务部的基础工作，建立和健全各项财务管理规章制度，组织财务人员进行业务知识的学习，不断提高财务管理人员的业务水平。 贯彻、检查各项财务管理制度、法规的落实，全面开展经济核算，审核、控制各项费用支出，降低各种消耗，杜绝一切浪费现象，提高公司的财务管理效益。 根据已审批的合法的原始凭证，按各类经济业务逐笔编制记帐凭证。 监督月末盘点工作，对帐物不符情况进行追询，及时将核实情况向会计师汇报。 每月对各部门的成本和物耗情况进行统计，并写出分析报告。 按时向客户发放催缴款通知，对拖欠时间较长的客户要向经理助理汇报。并根据有关规定采取相应的措施。 月末对应收帐款、预收帐款、应付帐款编出准确无误的明细表。 按时完成损益表、资产负债表等会计和统计报表的填报工作，并送会计师复核、总经理审批后，上报有关部门。 按照税法的规定，依时报纳税金及附加费等。 编制、审核公司的财务预算方案，并定期（一般每季及年终）将落实情况写出分析报告向总经理汇报，为公司进行经济活动及决策提供可靠资料，当好总经理的参谋，并随时接受董事会的监察、垂询。 完成总经理临时安排的其他工作。 财务部出纳员职责☆DX/CWB-02-02 职务：出纳员 呈报上级：财务经理（会计师） 出纳员在财务经理（会计师）的领导及指导下进行工作。 按照公司现金及银行存款管理规定，根据已审批的会计凭证进行收付帐工作。 负责公司日记帐簿（现金和银行存款）工作，要及时地、正确地登记帐簿，记帐字体工整、帐目整洁、按时结帐、每月将现金日记和银行日记帐目与总帐目核对无误。 每天要盘点库存现金，登记库存，做到帐钞相等，发现问题及时解决或汇报。编制资金周报表报会计师备忘。月末要编制《银行存款余额调节表》。 催促各部门将支付的款项及时报帐。 做好公司各项费用的收缴工作。 做好公司每月的工资发放工作。 完成上级领导和公司临时安排的其它工作。 会计核算方法☆DX/CWB-03 文件名称： 会计核算方法 页 码