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附表 1 建设投资估算表 单位：万元 序号 项 目 建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计 1 固定资产 558 2184 102 2844 1.1 一车间 110 1860 80 2050 1.2 二车间 85 96 9 190 1.3 三车间 97 126 9 232 1.4 办公及生活设施 78 12 4 94 1.5 其他工程和费用 188 50 1.6 运输工具 40 40 2 无形资产 436 436 2.1 土地使用权 200 200 2.2 技术专利 236 236 3 开办费 80 80 3.1 咨询调查费 20 20 3.2 筹建费 50 50 3.3 人员培训费 10 10 4 预备费 168 168 5 总计 558 2184 102 684 3528 附表 1 建设投资估算表 单位：万元 序号 项 目 建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计 1 固定资产 558 2184 102 2844 1.1 一车间 110 1860 80 2050 1.2 二车间 85 96 9 190 1.3 三车间 97 126 9 232 1.4 办公及生活设施 78 12 4 94 1.5 其他工程和费用 188 50 1.6 运输工具 40 40 2 无形资产 436 436 2.1 土地使用权 200 200 2.2 技术专利 236 236 3 开办费 80 80 3.1 咨询调查费 20 20 3.2 筹建费 50 50 3.3 人员培训费 10 10 4 预备费 168 168 5 总计 558 2184 102 684 3528 238 投资估算出来后,就可以编制投资使用计划和资金筹措表 投资使用计划和资金筹措表 序号 项 目 建设期 投产期 达到设计能力期 合计 0 1 2 3 4 5 6 … n ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 1 1.1 1.2 1.3 1.4 2 2.1 2.2 2.3 总投资 固定资产投资 固定资产投资方向调节税 建设期利息 流动资金 资金筹措 自有资金 固定资产投资 流动资金 建设期利息支付 借款 固定资产投资 流动资金 其他短期借款 其他 年 份 附表 3 投资计划与资金筹措表 单位：万元 年 份 序号 项 目 1 2 3 4 合 计 1 投资总额 1300 2228 220 75 3823 1.1 建设投资 1300 2228 3528 1.2 流动资金 220 75 295 2 资金筹措 1300 2228 220 75 3823 2.1 自有资金 1300 628 100 0 2028 2.1.1 甲方投资 （ 40 ％） 520 251 40 0 811 2.1.2 乙方投资 （ 30 ％） 390 188 30 0 608 2.1.3 丙方投资 （ 30 ％） 390 188 30 0 608 2.2 长期借款 0 1600 1600 2.3 流动资金借款 120 120 2.4 项目盈余资金 75 75 至此,可以形成总成本费用估算表 ,形式如下: 序号 年 份 投产期 达到设计能力期 合计 3 4 5 6 … n ? ? ? ? ? ? ? ? 项 目 生产负荷(％) 1 外购原材料 2 外购燃料及动力 3 工资及福利费 4 修理费 5 折旧费 6 摊销费 7 维简费 8 利息支出(含流动资金、短期、长期借款利息支出) 9 其他费用 其中：土地使用税 10 总成本费用(1+2+……+9) 其中：固定成本(3+4+5+6) 可变成本(1+2+7+8+9) 11 经营成本(10 – 5 – 6 – 7 – 8) 可变成本与固定成本 为了进行项目的成本结构分析和不确定性分析，应将总成本费用按照费用的性质划分为可变成本(variable cost)和固定成本(fixed cost)。产品总成本费用中随产品产量增减呈比例