量子高科中国生物股份有限公司委托理财管理制度.PDFVIP

量子高科（中国）生物股份有限公司 委托理财管理制度 （2015 年3 月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范量子高科（中国）生物股份有限公司（以下简称“公司”）及分 公司、控股子公司的委托理财活动，提高资金运作效率，防范委托理财决策和执 行过程中的相关风险，提升公司经济效益，维护股东和公司的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定及《公司章程》， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称委托理财是指在国家政策允许的情况下，公司在控制投资风 险并履行投资决策程序的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原 则，委托商业银行、信托公司等金融机构进行短期低风险委托理财的行为，包括 银行理财产品、信托产品、委托贷款、债券投资等产品及其它根据公司内部决策 程序批准的理财对象及理财方式。 第三条 公司从事委托理财坚持 “规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的 原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。委托理财的资金为 公司闲置资金，以不影响公司的正常经营业务和项目建设为前提，超募资金不得 用于委托理财（现金管理除外）。 第二章 授权及审批 第四条 公司财务部为公司委托理财的归口管理部门，负责编制年度委托理财计 划、编制委托理财方案；负责银行委托理财产品、委托贷款产品业务的经办和日 常管理；负责委托理财产品的财务核算。主要职能包括： （一）负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行 1 性分析，对受托方资信及财务状况是否良好、有无不良诚信记录以及是否 具备较强的盈利能力、投资品种等进行风险性评估，编制具体的委托理财 方案。 （二）负责投资期间管理，跟踪委托理财资金的进展及安全状况，落实风险控制 措施，出现异常情况时及时报告董事会。 （三）负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到帐。 公司董秘办协助财务部完成年度委托理财规划编制的相关工作；负责信托产 品、债券投资产品业务的经办和日常管理。 公司总经理负责对年度委托理财规划和委托理财产品方案进行复审。 公司董事会或股东大会分别依据《公司章程》以及相关内部控制管理制度行 使相应的审批权限。 董事会秘书负责信息披露的及时履行。 公司内审部负责对委托理财计划、方案及执行的过程进行审计，防范风险。 第五条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批： （一）交易涉及的交易金额达到如下标准之一的事项由股东大会审议： 1. 交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上，该 交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据； 2. 交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资 产的50%以上，且绝对金额超过3,000 万元； 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 （二）交易涉及的交易金额达到如下标准之一的事项由董事会审议： 1. 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易 涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 2. 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过500 万元； 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 2 （三）分公司未经总公司董事会或股东大会批准（根据委托理财的金额适用第五 条第一款和第二款规定的审议程序）不得进行任何委托理财活动。 （四）控股子公司的委托理财（现金管理除外），应视同公司行为，由子公司董 事会（或执行董事）审议通过后，根据委托理财的金额适用第五条第一款和第二 款规定的审议程序，报公司董事会或股东大会审议通过。 现金管理的委托理财产品须符合以下条件： 1、安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺； 2、流动性好，不得影响公司资金正常进行； 3、投资产品不得质押。