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风险辨识的基本方法 五、头脑风暴法： 头脑风暴法是1939年，Alex.F.Osborn提出，是一种刺激创造、产生新思想的技术。 应用头脑风暴法的一般步骤： 先召集有关人员成立小组 然后以会议形式展开讨论 理论依据：群体智慧多于个体智慧 特点：尽量避免成员间的批评。 风险辨识的基本方法 头脑风暴法一般情况： 开会人数不宜太多。会议时间不宜太长。 头脑风暴法适用于问题简单、目标明确。 头脑风暴法优点是比较容易获得结果，而且节省时间。 头脑风暴法缺点是可能导致生产力损失。 评价焦虑 搭便车 产出阻碍 风险辨识的基本方法 六、德尔菲法。 应用德尔菲法的一般程序： 1.把一组具有特别形式、非常明确、用笔和纸可以回答的问题以通讯的方式寄给专家。 2.对专家进行多轮反复问询。 3.根据统计结果及时调整前述问题中不合理的成分，再次匿名发给各专家问询。 4.重复前步骤直到结束。 风险辨识的基本方法 德尔菲法用于风险辨识和分析时注意： 1.采用匿名形式，避免专家相互知道。 2.避免个人权威、资历、压力。 3.应按合理的次序和方式将问题集中好，以引起专家的兴趣和注意力。 4.尽量避免所提问题出现交叉和组合的情况。 5.应该控制问题的数量。 6.应对结论进行反复分析验证。 风险辨识的基本方法 七、主观风险测定法。 主观风险测定法：主要依赖于风险管理者的主观努力、个人经验及判断力来进行。 主观风险测定法主要分类： 1.财务报表透视法。 2.直接观察法。 3.连锁推测法。 4.证券市场追踪法。 风险辨识的基本方法 八、客观风险测定法。 客观风险测定法是一种以反映经营活动的实际数据为依据进行金融风险辨识的方法。 沃尔评分法： 1.选择评价指标并分配指标权重。 2.确定各项评价指标的标准值。 3.对各项评价指标记分并计算综合分数。 4.形成评价结果。 风险辨识的基本方法 九、幕景分析法。 幕景分析法也叫情景分析法，是一种辨识引致风险的关键因素及其影响程度的方法。 幕景分析法的结果一般为两类，一类是对未来某种状态的描述。一类是对未来某个发展过程的描述。 幕景分析法主要包括情景构造和情景评估。 风险辨识的基本方法 十、其他分析方法： 故障树分析法。 预期净现值分析法。 平衡点法。 决策树法。 一、金融风险辨识。 金融风险辨识是指：运用相关的知识，技术和方法，对于经济活动中的经济主体所面临的金融风险的类型、受险部位、严重程度等进行连续、系统、全面的识别、判断和分析，从而为度量金融风险和选择合理的管理策略提供依据的动态行为或过程。 金融风险辨识 金融风险辨识 一、金融风险辨识的两个理解方面： 1.金融风险识别的根本任务在于辨识金融风险的类型和风险源，既导致金融风险的根源和驱动因素。 2.金融风险辨识是一项连续、复杂的系统工程。 1）金融机构所面临风险的复杂性。 2）金融机构各个部门所面临风险的普遍性。 3）金融机构所面临风险的动态变化性。 金融风险辨识 为了确保金融风险辨识活动的有效性和可靠性，金融风险辨识应遵循以下四个基本原则： 一、实时性原则 二、准确性原则 三、系统性原则 四、成本效益原则 金融风险辨识 金融风险辨识的作用： 作为金融风险管理的前提和基础，金融风险辨识直接关系到金融风险管理的成败。 1.通过金融风险辨识，可以确定金融风险的类型和受险部位。 2.通过金融风险辨识，可以确定金融风险的诱因。 3.通过金融风险辨识，可以对各个类型的金融风险的性质、状况、严重程度等作出初步估计，以确定下一步处理金融风险的顺序、路径和方式。 金融风险辨识的基本内容 从主客体的角度： 金融风险辨识主体：金融机构、非金融企业、政府和个人。 金融风险辨识客体：主要是金融风险辨识主体拟要识别的金融风险类型、受险部位、风险源等。 实质：金融风险辨识的主体如何识别客体的过程。 金融风险类型和受险部位识别 一、从运营过程和业务特征的角度识别： 1.从资金来源的角度考察。 2.从资金运用的角度考察。 3.从风险暴露和业务特征的角度考察。 4.从资金管理的角度考察。 金融风险类型和受险部位识别 二、从财务报表的角度识别——以商业银行为例： 财务报表可以反映经营者在特定经营期间或时点上的资产状况、经营成果、现金流状况以及运营情况，因而可以从财务报表中观测、挖掘有关金融风险类型和受险部位的大量信息。 安全性指标 流动性指标 盈利性指标 流动性指标 存贷款比率 各项贷款期末余额/各项存款期末余额 高低差异 中长期存贷款 a)人民币逾期一年以上中长期贷款期末余额/人民币逾期一年以上中长期存款期末余额 b)外汇逾期一年以上中长期贷款期末余额/外汇逾期一年以上中长期存款期末余额 超过1的情况 流动性比率 流动性资产期末余额/流动性负债期末余额 高低差