商业银行经营管理课程第2版盖锐电子第9单元.pptxVIP

第九章商业银行经营风险管理 学习目标 【知识目标】 了解商业银行风险管理全貌\商业风险环境的多变性和商业银行风险类别。理解商业银行风险管理方法、目标及商业银行内部控制制度。 【能力目标】 能够掌握商业银行风险管理识别、风险管理和商业银行内部控制的方法，为商业银行实施全面和科学的管理奠定基础。 本章重点：商业银行风险的内涵，风险的类别和风险管理的主要方法。商业银行内部控制度和内部稽核。 本章难点：商业银行风险估测，累计频率分析，时间序列预测，主观概率法分析，因果关系分析，敏感度分析，交叉概率法，领先指标法。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 第二节 商业银行风险的识别 第三节　商业银行风险管理方法 第四节 商业银行内部控制制度 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 一、风险管理产生的社会背景 （一）巨额损失机会增加 随着科学技术突飞猛进地发展，企业的积累和生产规模不断扩大，社会财富越来越集中，生产中任何疏忽大意都可能产生不可估量的巨大经济损失。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 （二）损害范围扩大 由于社会化生产程度的提高，使得企业之间的联系变得越来越紧密。另一方面，市场的不断扩大，一些企业的营销范围由地区扩展到全国，由国内扩展到国外，这使得风险事故虽在某一局部范围内发生，但其影响波及的范围无论在空间上，还是在时间上都可能是很大的。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 （三）社会福利意识增加 随着生产力的不断发展，人们在创造物质文明的同时，也要求提高社会福利水平，如社会救济、失业救济和养老保险、医疗保险等。为了提高经济福利水平，人们不得不采取种种措施，以预防和消除风险造成的损害。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 （四）利润最大化冲动 一个企业是否能取得预期利润，是企业能否生存的根本标志。在商品经济条件下，企业经营的直接冲动在于获得最大利润。然而只有高风险的行业才能获得超额利润，如新技术、新工艺、新材料的运用，新产品的开发试制都可以能产生巨额利润，也能导致巨额损失。这就迫使人们采取各种可能的措施，尽量避免可能出现的不利结果。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 （五）社会矛盾尖锐化 第二次世界大战后，国际局势总体上进入和平和发展时期，但同时局部战争连续不断，种族争端日趋激烈，劳资对立愈演愈烈，贫富差距不断加大，这些因素使得社会矛盾越来越尖锐。因此，由社会原因和政治原因导致的风险越来越多，损失也越来越大。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 二、风险与风险管理 风险，源于事物的不确定性，简单地说，就是指损失发生的可能性或损失发生的不确定性，指一种损失或获益的机会。 风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制而以最小的成本使风险所致损失达到最低程度的管理方法。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 三、商业银行经营风险 （一）商业银行风险涵义 商业银行风险指商业银行在经营活动过程中，由于事前无法预料的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而有蒙受经济损失和获取额外收益的机会和可能性。商业银行风险的概念主要包括以下含义： 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 1.商业银行风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体。如居民、企业、商业银行、非银行中介机构以及政府等。 2.商业银行风险与收益是对称的。商业银行的风险愈高，其遭受损失的可能性愈大，但获取超额利润的可能性也愈大；反之，要想获得高收益，就要承担与之相应的高风险。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 3.商业银行风险可以与经营过程中的各种复杂因素交互作用，使经济系统形成一种自我调节和自我平衡机制。 4.商业银行风险的研究不仅包括可计量的风险，而且包括不可计量的风险。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 （二）商业银行的风险环境 商业银行面临的风险主要来源于所处的风险环境。 下面分别从宏观和微观两个角度具体分析商业银行面临的种种风险因素。 第九章 商业银行经营风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 1.宏观风险环境 国家宏观金融政策、宏观经济条件、金融监管、经济政策、国际经济环境等因素决定了商业银行风险大小。 1）国家宏观金融政策 中央银行贴现率，回购协议利率、优惠利率的调整带动全社会利率的走向，存贷款市场利率的意外变动将影响商业银行的成本和收益。 第九章 商业银行经营风