保险公司违规现象的分析.ppt

保险公司常见违规现象分析 一.虚构支出项目报销费用 常见违规现象 手段：一种为“假票据、假事项”，即票据本身是假的,如通过非法渠道购买的发票等；另一种为“真发票、假事项”,即票据虽然是真实的,但并不是公司实际发生的费用开支,而是买来的发票。　 案例：陕保监罚[2010]89号，新华人寿保险股份有限公司陕西分公司于2009年1月1日至2009年12月31日期间，存在银邮渠道虚列营业费用的行为，导致财务业务数据不真实，其中西安本部涉及虚列费用793187元，公司被处罚款10万元，西安本部经理受到警告，被处罚款2万元。 二.虚挂中介业务和套取佣金支出 常见违规现象 手段：将保险公司直接业务记作保险中介机构承揽的业务,提取手续费后支付给保险中介机构,扣除相应点位后,再从保险中介机构把资金领出来供账外自由支配;或者将直接业务虚挂熟识业务员或虚假业务员套取佣金后供公司集中支配。　 案例：粤保监罚[2010]89号，中华联合江门中心支公司于2008年1月至2009年6月，存在通过江门美景保险代理有限公司虚开保险中介服务统一发票套取费用的行为，被责令改正，并处罚款1万元的行政处罚，相关责任人苏太平警告的行政处罚。 三.银保账外激励 常见违规现象 手段：即保险公司在经营银行保险业务过程中以其他名义支付给合作银行业务发展激励费用或帐外手续费。　 案例：苏保监罚〔2009〕65号，中国人民人寿保险股份有限公司常州中心支公司于2009年以汽油费、路桥费、餐饮费等发票报销套现143.73万元用于支付银行保险业务激励费用；2009年7月又以汽油费、招待费等发票报销19.59万元用于购买电脑、数码相机等物品给银行柜面人员作为业绩奖励和支付给银保客户经理的奖励，该公司被处罚款10万元。 四.违规批退保费 常见违规现象 手段：保险公司擅自以批改单的形式对保单所保险金额予以降低或取消，在保险降低的同时，退还一部分保费，然后把退还的一部分保费转入保险中介如保险代理公司、保险经纪人公司或保险公司制定的其他账户。 案例：粤保监罚[2010]8号，永诚财产保险股份有限公司广东分公司在2008年1月至10月期间，存在违规批退保费用于支付手续费的行为，涉及2677笔，金额512.96万元，被处罚款10万元，负责人受到警告。 五.制作阴阳保单、发票 常见违规现象 手段：指保险公司因手续费高于规定标准或为截留保费，制定两种保单，使同一份保单(发票）出现两种版本。 案例：冀保监罚〔2010〕3号，中华联合财产保险股份有限公司秦皇岛中心支公司于2009年1月至2009 年6月期间，从事缮制建筑施工企业意外伤害责任保险阴阳保单、保费和手续费未据实入账行为，被处罚款15万元。 六.系统外套打保单 常见违规现象 手段：保险公司承保业务时不通过核心业务系统，而采取系统外套打保单的方式向投保人印发保单，实现截留保费。 案例：苏保监罚〔2010〕34号，阳光财产保险股份有限公司海门支公司于2008年承保海门市某交通服务公司出租车道路客运承运人责任保险业务共计67笔，在系统外套打保单保费共计7.37万元，实际在业务核心系统中录入签单保费共计4.69万元。正副本保单保费差额共计2.68万元，用于给予出租车驾驶员保费优惠、发放礼品及支付相关经办人员代办费等，和其他违规行为一并被责令改正，被处罚款二十万元。 九.擅自变更经营场所 常见违规现象 《中华人民共和国保险法》（2002年修正）第八十二条规定：“保险公司有下列变更事项之一的，须经保险监督管理机构批准：（三）变更公司或者分支机构的营业场所” 案例：保监罚〔2010〕7号，美亚财产保险有限公司于2009年5月4日，在未取得保监会批准的情况下擅自完成营业场所的搬迁工作，该公司被处罚款10万元。 十.委托无证人员或机构代理业务 常见违规现象 《中华人民共和国保险法》（2009年修订）第一百二十二条规定“个人保险代理人、保险代理机构的代理从业人员、保险经纪人的经纪从业人员，应当具备国务院保险监督管理机构规定的资格条件，取得保险监督管理机构颁发的资格证书。” 案例：保监罚[2010]34号，华夏人寿存在聘任不具有从业资格的人员的行为，被处罚款两万元。 十一.承诺合同约定以外的利益 常见违规现象 《中华人民共和国保险法》（2009年修订）第一百一十六条规定“保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为：（四）给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。” 案例：苏保监罚〔2010〕49号，新华人寿保险股份有限公司江苏分公司玄武营销服务部于2009年12月在举办的产品说明会上承诺，并事后实际给予29名客户保险合同约定以外的利益，被处罚款五万元。 十二.误导性宣传 常见违规现象 《中华人民共和国保险