五六章商业银行中央.pptVIP

二、商业银行风险管理的目标及原则 其基本目标是为了安全和收益。 其风险管理的原则是：全面周详的原则、量力而行的原则、成本收益比较的原则。 三、商业银行风险管理的过程 风险管理的过程分为三个阶段： 风险识别、风险估价、风险处理。 风险处理方法： 风险回避、风险分散、风险转嫁、风险抑制和风险补偿。 四、商业银行信用风险管理 信用风险是商业银行的一种常见的风险，所以要重视对它的管理。通过信用分析、信用配给、要求抵押和补偿余额、签定监控和限制性契约、进行贷款分类及分类管理。其中信用分析的6C原则是经常使用的，也是很重要的。 商业银行信用分析的6C原则。 对借款的信用分析，商业银行通常从6个方面来进行，即分析借款人的品德(character)，借款人的品德决定其偿还贷款的意愿和能力；能力(capacity)，指借款人的工作经验、经验才能等；资本(capital),反映借款人承受风险的能力；担保(collateral)，用来增强银行贷款归还的保证程度；经营环境(condition)，指借款人内部和外部的经验环境；事业的连续性(continuity)，借款人的应变能力. 五、商业银行利率风险管理 利率风险也是商业银行的重要风险，其管理的具体方法有资金缺口管理、存续期分析等。 讨论：单一银行制的商业银行和分支行制的商业银行的区别 单一银行制其营业成本较低，管理层次较少，具有独立和自主性，能有利于地方经济的发展，防止银行业的集中和垄断。 分支行制其优点表现在分支机构较多，业务范围较广，有利于采用现代化的手段和设备，提高工作效率和质量，克服了地方干预，促进了银行竞争。 讨论：商业银行资本金的功能 营业功能，银行资本是其设立与存在的先决条件； 显示功能，银行资本是建立和维护信誉的保证； 保护功能，银行资本是保护存款人、债权人的利益，补偿意外损失的最后手段； 管理功能，银行资本是限制资产不合理扩张，建立商业银行内部管理制和国家实施金融监管的有力手段。 附录：我国商业银行发展与改革 一、我国商业银行 体系的建立与发展 （一）旧中国的民族资本商业银行 19世纪中叶以前，主体为钱庄和票号 1896年10月清政府核准设立中国通商银行并于1897年5月27开业。 1908年颁布《银行通则》 北四行：金城银行、盐业银行、中南银行和大陆银行；南四行：浙江兴业银行、浙江实业银行；上海商业储蓄银行； 以“通华商之气脉”为宗旨，强调服务社会，但受到双重桎梏，发展缓慢。 （二）解放后至改革开放前 高度集中的计划经济模式大背景 1951年7月开始对旧中国民族资本商业银行进行公私合营改造，于1952年12月成立了一家垄断所有金融业务的中国人民银行。 具有企业性和国家机关双重属性。 分支机构按上级指令办指标办事，统存统贷，层层下达，没有竞争，不负盈亏。 （三）改革开放后 1979年2月，国务院决定恢复中国农业银行。 1979年3月，专营外汇业务的中国银行从中国人民银行分设出来。 1983年9月宣布中国人民银行专门行使中央银行职能。 1983年9月，开办基建和拨改贷业务的中国人民建设银行脱离财政部。 1984年1月，组建专门从事信贷和储蓄业务的中国工商银行。 80年代后期，伴随交通银行的恢复，建立了一批全国性、区域性的股份制商业银行。 中信实业银行、光大银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、华夏银行、浦东发展银行、海南发展银行（已倒闭）、中国民生银行。 1994年建立政策性银行 国家开发银行 中国农业发展银行 中国进出口银行 二、国有商业银行的改革 背景：四大国有商业银行集中了全国银行体系中约80％左右的信贷资金，承担了全社会60%以上的存贷业务，但其治理机制及业务经营还远不是真正的商业银行。 （一）存在的主要问题（讨论） （1）产权主体的虚置。 产权主体的虚置难以形成足够的激励机制进行合格的董事会和经理层的选择、监督和评估，难以建立对经理层的有效激励与约束机制； 产生“内部人控制”问题； 政府可能干预经营。 1，在治理结构上存在明显缺陷。 （2）在银行内部的权利配置结构中，剩余索取权和剩余控制权有很大程度的错位 主要表现为内部拥有剩余控制权（即对国有商业银行资源使用使用的投票权、支配权和决策权）的经理层基本上没有剩余索取权。于是其具有廉价投票权。因而容易受到寻租力量的侵蚀。 （3）缺乏完善的、清晰的、市场化的激励机制 非市场化、模糊的分配制度；业绩与业绩水平的相关程度不明显。 复杂的利益关系：利润上交财政；吸收过多员工就业，而且承担多种责任。 （4）缺乏足够的可竞争性 具有国家政策保护和市场垄断的地位，竞争压力较小。 没有足够的约束激励机制及时对市场做出灵敏的反映。 在事实上隔断了市场对银行治理结构可能产生的竞争性。 2，资产结构单一