资本充足率的相关研究.pptVIP

资本充足率的研究;小组长：陈远 2012212181;目录;资本充足率及巴塞尔协议;2010年09月12日，由27个国家的银行业监管部门和中央银行高级代表组成的巴塞尔银行监管委员会宣布,世界主要经济体银行监管部门代表当日就《巴塞尔协议III》达成一致。根据该协议,全球各商业银行的核心一级资本充足率将提升至7%,是现行标准2%的三倍多。 《巴塞尔协议III》规定,截至2015年1月,全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%。其中,由普通股构成的核心一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高至4.5%;此外,各银行还需增设“资本防护缓冲资金”,总额不得低于银行风险资产的2.5%,商业银行的核心一级资本充足率将由此被提高至7%。该规定将在2016年1月至2019年1月间分阶段执行。;我国银行离这个标准还有多远？;我国国有四大商业银行;;几大股份制银行的资本充足率;兴业银行;招商银行;民生银行;资本充足率的比较;结构不合理。国有商业银行的资本构成中的实收资本、资本公积和未分配利润均属于巴塞尔协议中规定的核心资本。但我国国有商业银行除了按规定提取少量的呆帐准备金外,基本上没有附属资本。即使为数不多的核心资本也大部分占压在变现能力差的固定资产上。 ??来源渠道单一,自补能力弱。我国国有商业银行的资本金主要来源于财政部门的信贷基金、专项基金和利润追加。近几年,由于各种原因银行利润日趋下降,完全靠自筹途径补充资本金,比较困难。目前我国商业银行只有深圳发展银行和浦东发展银行允许上市交易,能用股本补充资本金。资本充足率降低,大大影响了银行抵抗风险的能力。在1998年财政部发行了2700亿元的特别国债,用于补充国有银行资本金,增强其抵抗风险的能力,却只能是杯水车薪;我国商业银行资本充足率的现状;近几年来，中资银行的核心资本充足率稳步提升。中资银行2007年资本大幅增加，得益于火爆的资本市场。中信、交行由于在2007年分别在证券市场上融资410亿和252亿元人民币，资本充足率分别达到15.2%和14.4%；建行、兴业、招行在A股和（或）H股市场上市，民生通过定向增发募集181.6亿元人民币，华夏银行60亿元人民币混合资本债，都使其资本得到补??。刚刚成立的渤海银行2007年的资本充足率为27%。光大银行在2007年底改革重组、成功注册200亿元人民币等值美元之后，资本充足率从前一年的负值大幅提升为7.19%，改行于2008年四月发行60亿元人民币次级债后，其资本充足率已达8%以上。;以中国工商银行和中信银行为典型做比较;（二）盈利能力 工行盈利能力显著强于中信银行 盈利能力是指银行获取利润的能力，盈利能力强可使银行内部融资能力增强，可使银行通过内部积累提高资本充足率。在信息不对称时，银行的高资本是其高收益可信性的一种信号显示。高的资本充足率减少了监管部门的监管，降低监管干预带来的成本。同时，由于高资本减少了银行的风险障碍，这使得银行可以进入某些更具营利性的项目，追求资产负债表内的高收益投资机会并大力发展表外业务。同时资本充足率的提高还带来了股权监管的增加，这会对银行管理者形成一种压力，更好地监督管理并减少相应的代理成本和经营成本，以获得较高的收益。 ;（三）资本结构 　工行和中信的核心资本率始终高于4%的标准。中信于2007年上市，因而当年核心资本率显著提高。2008年受经济形势影响和国家放宽信贷政策，两者的核心资本率均下降。在2010年中信银行进行了26亿元的融资计划，其核心资本充足率显著上升。;（四）风险监管 　　从两家银行的客户贷款及垫款总额走势看来，工行和中信的贷款额都是逐年递增的，即表现在资本充足率之中，分母项是递增的，工商的分母项递增的速率明显比中信大。其中最重要的原因就是在依靠中国人民银行和中国政府的支持下，工行有更严格的风险监管机制和力度，相比于股份制的中信银行更有能力、有资本实现更多的客户贷款及垫款额，从而形成了两者资本充足率的差别。;改善我国商业银行资本充足率现状的建议;2.优化收入结构 要加快商业银行经营战略调整。商业银行有必要对中间业务进行重新定位，切实转变经营理念，调整经营战略，把发展中间业务作为商业银行新的效益增长点，真正确立中间业务作为三大业务支柱之一的战略地位。其次，要大力开展对客户增值服务业务。高附加值的中间业务产品具有收益性高、成本相对较低以及竞争对手短期难以仿效的优点;1.调整风险资产 　　股份制商业银行应该通过调节资产结构，尽量减少风险资产来提高资本充足率。总资产中各风险资产的风险程度有高有低，对资本的求偿权也各不相同，风险权重低的资产对资本的要求也低，而风险权重100%的资产，需要同等的资本金来保护。因此，要提高资本充足率，股份制商业银行的资产结构就需要由高风险资产向低风险资产转