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* 第一条 第二条 第三条 江中药业股份有限公司 江中药业股份有限公司 投资管理办法 （2013年2月5日） 投资管理办法 第一章 总则 为进一步规范江中药业股份有限公司(以下简称“公司”)项目投资运作 和管理，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，依据《公司法》等 有关法律法规，结合《公司章程》等公司制度，特制定本办法。 本办法所称“投资”是指依据公司业务发展需要及发展战略规划，进 行的固定资产投资、无形资产投资及股权投资等项目投资。固定资产投资包括建立 新的产品生产线或在现有生产线的基础上进行改造、公司基础设施的建立和改造等 基建、技改项目；无形资产投资包括土地、商标等投资；股权投资包括投资设立新 公司（含新设合资公司）、收购股权、兼并等投资行为。 公司以固定资产、无形资产等非货币进行投资的，应按有关法律、法 规办理相应过户手续。 第二章 项目的立项与审批 第四条 项目的提出 1、固定资产及无形资产投资由制造部、相关业务线或项目专项小组依据公司的 总体发展战略规划，结合自身产品的市场，技术能力等实际状况，提出投资项目可 行性研究报告。 2、股权投资项目由相关部门或项目专项工作小组提出投资项目可行性研究报 告。 3、控股子公司的重大投资项目参照上市公司执行。 4、重大投资项目（需政府有关部门审批或备案的）需委托符合相应资质要求的 1 / 4 江中药业股份有限公司 设计院编制项目可行性研究报告。 投资管理办法 第五条 项目的初审 1、项目立项申请报告、项目可行性研究报告及相关资料需由相关部门或项目专 项小组报董事会办公室。董事会办公室对投资项目申报资料进行初步审查。 2、董事会办公室根据项目的情况形成初审意见，撰写议案材料，按照审批权限 提交总经理、董事会或股东大会审议批准。 第六条 项目的审批 1、总经理的权限 固定资产500万元及以下的投资、无形资产500万元及以下的投资、股权投资1000 万元及以下的投资，由总经理审批。 2、董事会的权限 超过上述总经理权限，且投资额不超过公司最近一期经审计的净资产值15%的 投资，由董事会审批。 3、股东大会的权限 投资额超过公司最近一期经审计经净资产15%的投资，由股东大会审批。 总经理审批后的投资，需董事长签批后生效。如果投资涉及关联交易，按照《公 司章程》及《公司总经理工作细则》中对关联交易事项规定的审批权限执行。 第三章 项目的实施 第七条 由总经理、分管副总经理作为项目负责人，负责项目的组织实施；在总 经理或副总经理的领导下，相关部门（业务线）或专项小组具体开展项目实施。子 公司的投资项目由子公司总经理负责组织实施。 第八条 董事会办公室负责投资项目实施全过程的总体协调和管理。项目履行 完毕决策程序进入实施阶段后，实施单位（部门）应指定一名项目联系人，定期向 董事会办公室报送项目实施的进度、项目资金使用及投资完成情况、项目未达到计 划进度要求的原因说明、项目实施过程中存在的问题及拟采取的措施、项目新增效 2 / 4 第九条 第十条 江中药业股份有限公司 投资管理办法 益分析等项目实施情况。 项目在执行过程中因客观情况发生变化需调整方案时，应根据情况按 第六条之规定，履行相关审批程序后方能执行。 董事会办公室作为公司董事会的日常办事机构，受公司董事会的委 托，参与控股、参股公司的前期筹建工作。控股、参股公司成立后，协助董事会做 好控股、参股公司的日常管理工作。 第十一条 财务部依法设置投资核算的会计科目，按照会计准则的规定进行投 资业务核算，详尽记录投资项目的整个经济活动过程；负责做好控股、参股公司的 财务监督工作，并负责控股公司的财务并表事项。 第四章 项目的验收 第十二条 固定资产项目完工后，由项目实施单位（部门）组织编制项目竣工 验收报告（并按规定要求完成相应的环保、消防、劳动安全卫生等单项工程验收）， 需要时由国家有关部门组织验收。项目实施单位（部门）负责项目文件及资料的整 理归档工作，并将项目竣工验收报告报一份给董事会办公室存档。 第十三条 除固定资产投资外的其他投资项目完工后，由专项小组或承担该项 目的子公司组织项目的竣工验收工作，整理并形成书面材料，包含但不限于签署的 相关协议，工商、税务等证照，报一份给董事会办公室存档。 第十四条 董事会办公室牵头组织投资项目的事后评价。项目实施单位（部门） 对投资项目的实施全过程和投资效益等方面进行分析和评价，董事会办公司会同财 务部、审计部等部门组成评审组进行会审并提出评价意见，并按照规定履行相应的 上报程序。