亚行贷款支付手册LoanDisbursement-农业部对外经济合作中心.PDF

贷款支付手册 亚洲开发银行 2007年1月 贷款支付手册 2007年1月 亚洲开发银行 前言 本《手册》编入了亚洲开发银行的支付政策、指南、惯例和程序，该《手册》可以为 亚洲开发银行职员、各发展中成员体借款人、项目执行与管理的官员及职员在项目实施中 提供有效的参考指导。 提高支付操作效率的四个主要因素是：（1）资金流结构、（2）支付安排、（3）人员 能力和体系、（4）内部控制。对亚洲开发银行支付政策、指南、惯例和程序的充分理解有 助于这四个主要因素的有效构建。本《手册》致力于完善这种需求，以对项目的实施给予 有力的支持。 本《手册》均适用于亚洲开发银行贷款和赠款的项目。 本《手册》取代所有的老版本，并立即生效。本手册的电子版在贷款财务信息系统网 站上也可找到 ( )，亚洲开发银行主计局将根据需要更新本《手册》， 并在上述网站上发布更新的版本，因此建议阅读者定期访问该网站，以确保有最新的版 本。 译文声明： 为扩大读者范围，特将该报告由英文翻译为中文。亚洲开发银行（亚行）尽力确保翻 译的准确性。但英语是亚行的官方语言，因此，该文件的英文原版为唯一具有权威性的 （即正式的和授权的）文本。任何对该文件内容的引用，必须以其英文原版内容为准。 贷款支付手册 缩写 ADB 亚洲开发银行 ADF 亚洲开发基金 ADTA 咨询技术援助 AFS 财务报告的审计意见 APA 经审计的项目贷款账户 AU 澳大利亚国家银行分行代码 BIC 银行识别代码 BL 德国银行 CL 承诺函 CF 成本和运费 CIF 到岸价（成本，保险和运费） CFS 补充融资计划 CH 纽约清算所银行同业支付系统统一识别码 CTL 主计局 CTLA 贷款管理处 CTLA-FIS 贷款管理处-财务系统资料组 CTLA-LA 贷款管理处-贷款会计组 DFI 开发性金融机构 DMC 发展中成员体 EA 执行机构 EAL 紧急援助贷款 ERPS 汇率风险库机制 Euribor 欧洲银行同业拆借利率 FAW 自营工程 FMCL 固定利率多币种贷款 FW 美联储通信系统路径代码 GNP 国民生产总值 I/A 周转金账户 IA 实施机构（业主） IBAN 国际银行账号 IPD 付息日 JSF 日本特别基金 LBL 基于伦敦同业拆借利率的贷款 LC 信用证 LCL 本国货币贷款 贷款支付手册 缩写 LFIS 贷款财务信息系统 LIBOR 伦敦同业拆借利率 MBL 市场利率贷款 OCR 普通资金来源 PCG 部分信用担保 PCR 项目完工报告 PCSS 采购合同汇总表 PCUS 采购合同更新表 PITA 项目实施技术援助 P