东华工程科技股份有限公司董事会二〇一一年度内部控制自我.PDF

东华工程科技股份有限公司董事会 二〇一一年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及深圳 证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求， 及其配套指引的规定和要求，结合东华工程科技股份有限公司（以下简 称 “公司”）内部控制制度，在实施内部控制日常监督和专项监督的基 础上，公司董事会对公司内部控制体系建立的合理性、完整性及运行的 有效性进行了客观的评价。具体如下： 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事 会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织实施公司内部控制的 日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 二、内部控制评价工作的实施情况 公司董事会严格按照基本规范、内部控制指引等要求，切实遵循全 面性、重要性和独立性原则，从内部环境、风险评估、控制活动、信息 与沟通、内部监督等方面，对内部控制制度建立与运行情况进行评价。 本次评价工作由公司董事会审计委员会组织领导，审计部、财务和 资产管理部、董事会秘书室等职能部门共同参与，并授权公司审计部负 责牵头开展具体评价工作。通过综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨 论、统计抽样等多种形式，全面收集公司内部控制制度建设情况和运行 状况等资料，认真分析判断制度的合理性和运行的有效性，并针对存在 的问题提出整改建议。评价工作中，公司审计部随时向审计委员会汇报 工作进展情况，并与外部审计机构——华普天健会计师事务所（北京） 有限公司保持了必要的沟通，充分征询了会计师的意见。 1 公司聘请华普天健会计师事务所（北京）有限公司对内部控制评价 报告进行鉴证。公司内部控制评价报告经董事会审议通过后对外披露。 三、内部控制评价的范围 本次内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属全资、控股子公司的 主要业务和事项，纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战 略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、 销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、 全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等方面。 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存 在重大遗漏。 四、内部控制基本情况 （一）内部环境 为保证公司经营业务的正常开展和战略目标的顺利实现，公司高度 重视并大力推进内部控制体系的建设工作，依据企业所处行业、经营方 式、资产结构等特点，结合公司生产经营管理的具体情况，逐步建立了 涵盖公司各个业务环节的较为规范的内部控制体系。 1、公司机构设置情况 （1 ）治理结构。本公司依据《中华人民共和国公司法》等法律法 规，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治 理结构，制定了与之相适应的“三会一层”议事规则，明确了决策、执 行、监督等方面的职责权限，形成了合理的职责分工和制衡机制。 （2 ）组织机构。本公司依据生产经营管理的实际需要，设立了工 程设计、技术研发、项目管理、施工管理、经营管理、采购管理、质量 管理、行政管理、人力资源管理、财务管理、综合管理、证券法务管理、 档案管理等职能部门，涵盖了公司工程总承包、工程设计业务和内部管 理的全过程。各部门分工明确，依据《工作手册》各司其职、相互配合 和相互制约，形成了一个完整健全的组织体系。 （3）内部审计。本公司设立审计部，直接对董事会负责，在审计 委员会领导下，独立行使审计职权。公司配备三名专职审计人员，审计 负责人由董事会直接聘任或解聘。审计部独立行使内部监督权，依法对 本公司及控股子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行审计， 2 对其财务收支及经济效益的真实性和合法性进行评价。 2、内部控制制度 根据《公司法》、《证券法》等法律法规以及深圳证券交易所关于中 小企业板上市公司的有关规定，结合公司的实际情况和管理要求