600048_ 保利地产控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告.pdfVIP

保利房地产（集团）股份有限公司 审 核 报 告 大信专审字［2012 ］第 1-1232 号 大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 目 录 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报 第 1-2 页 告 控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 第 3 页 会计师事务所营业执照、资格证书 控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告 大信专审字[2012]第 1-1232 号 保利房地产（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了保利房地产（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年 度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《保利房地产（集团）股份有 限公司 2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”） 进行了审核。 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。 我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。 为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。 - 1 - 需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2011 年度年报披露之目的使用，不得用作 其他任何目的。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：韩志娟 中 国 · 北 京 中国注册会计师：王世恩 二○一二年四月一日