内控制度自我报告的审核评价意见.PDFVIP

内控制度自我评估报告的审核评价意见 （2011）京会兴核字第3-016 号 北京京能热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北京京能热电 股份有限公司（以下简称“京能公司”）2010 年12 月31 日的合并及母 公司资产负债表、2010 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称 “财务报表”），并于 2011 年 3 月 16 日签发了“（2011）京会兴审字第 3-016 号”标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会北京证监局《关于做好北京辖区上市 公司 2010 年财务报告审计工作的通知》（京证公司发[2011]10 号）的 要求，我们审核评价了京能公司 2010 年度内控制度自我评估报告。京 能公司管理当局的责任是建立健全内部控制、保持其有效性并恰当评 估。我们的责任是对京能公司内控制度自我评估报告进行审核并发表评 价意见。 我们的审核评价是参考《内部控制审核指导意见》进行的。在财务 报表审计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合 理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们 的审核为发表意见提供了合理的基础。 我们对京能公司 2010 年度内控制度自我评估报告进行评价，并非 旨在对京能公司内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重 大缺陷。 我们认为，京能公司内控制度自我评估报告恰当评估了京能公司 2010 年度与财务报表相关的内部控制。 本报告仅供京能公司上报中国证券监督管理委员会北京证监局使 用，不得用于其它目的。 （此页无正文） 附件：北京京能热电股份有限公司 2010 年度内部控制的自我评估 报告 北京兴华会计师事务所有限责 中国注册会计师：胡 毅 任公司 中国注册会计师：叶 民 中国·北京市 二○一一年三月十六日 北京京能热电股份有限公司 2010 年度内部控制的自我评估报告 北京京能热电股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立 和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是：保证财务报告相关信息真实完整 和可靠，防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能 对达到上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求，对财务报告相关内 部控制进行了评价，并认为其在2010 年12 月31 日（基准日）有效。 公司聘请的北京兴华会计师事务所有限责任公司已为公司董事会作出 的2010年度内部控制的自我评价报告进行了鉴证。现将公司内部控制的 自我评价报告汇报如下： 一、公司的基本情况 北京京能热电股份有限公司（以下简称“公司或者本公司”）是于 1999年9月20日经北京市人民政府办公厅京政办函（1999）154号文件批 准，由北京国际电力开发投资公司以其所属的北京市石景山热电厂和中 国华北电力集团公司以其所属的北京石景山发电总厂的经营性资产为 主要发起资产，与北京市综合投资公司、北京电力设备总厂、北京变压 器厂共同发起设立的股份有限 公