金马股份：关于2011年度内部控制的自我评价报告.pptVIP

* 黄山金马股份有限公司 关于2011年度内部控制的自我评价报告 为进一步贯彻落实中国证监会、财政部等部门联合发布的《企业内部控制基本规 范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等通知文件要求，不断促进公司规 范运作，完善公司内部控制管理体系，提高公司治理水平，黄山金马股份有限公司（以 下简称“公司”）对公司建立的内部控制制度体系的有效性进行了自查，现根据公司 在 2011 年在公司内部控制建立健全和实施情况，对公司2011年度内部控制的健全性 和有效性评估如下： 一、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司建立内部控制制度的目标 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 (二) 公司建立内部控制制度遵循的原则 1.全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的 各种业务和事项。 2.重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领 域。 3.制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面 形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4.适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等 相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5.成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效 控制。 二、内部控制情况综述 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《企业内部控制基本规范》及《上市公 司内部控制指引》等相关法律法规的要求，完善和规范公司内部控制的组织架构，确 保了公司股东大会、董事会、监事会规范有效运作，维护了投资者和公司利益。 （一）公司内部控制的组织架构 公司已按照《公司法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规的要求建立健全 了法人治理结构，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，根据不相容 3 职务相分离的原则合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负 其责、相互配合、相互制约的内控组织架构体系。目前，公司内部控制的组织架构为： 股东大会 人 监事会 经理层 董事会 董秘 推 进 办 战 略 委 员 会 会 会 薪 酬 与 考 核 委 员 提 名 委 员 会 审计部 审 计 委 员 会 1、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利； 2、公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建 立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行；公司董事会由七名董事组成， 其中独立董事三名；董事会秘书负责处理董事会日常事务； 3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及公 司、各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作；公司监事会 由三名监事组成，其中职工监事一名； 4、公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会 四个专业委员会。提名委员会主要负责对公司董事、高级管理人员的人选、选择标准 和程序进行研究、审查并提出建议；审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通， 对公司的各项业务活动、财务收支、经营管理活动的真实性、合法性、安全性和效益 性进行检查评价；薪酬与考核委员会主要负责制订公司董事及高级管理人员的考核标 准，进行考核并提出建议，同时负责制订、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策 与方案；战略委员会主要负责对公司中、长期发展战略和重大投资决策进行研究并向 4 , 、 公司董事会提出建议及方案； 5、公司管理层对内部控制制度的制订和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、 监督各控股子公司和职能部门行使经营管理职权，保证公司的正常经营运转。各职能 部门的职责范围基本涵盖了《企业内部控制规范》和《上市公司内部控制指引》中的 各项管控要求，为公司实现内部控制和规范管理提供了机构和人员保障。各控股子公 司和职能部门在日常生产经管活动中负责具体实施公司股东大会、董事会的各项决 策，完成生产经营任务，管理公司日常事务。 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司已按中国证监会、深圳证券交易所等有关规定，建立了较为完善的内部控制 制度以及清晰的管理、决策流程，并结合公司实际情况对《公司章程》和各项内部管 理制度进行了修订。公司还根据2011年经营发展情况和内控制度执行情况，加强了对 内控关键环节的定期梳理和监督力度，逐步健全了各个管理职能部门的内部规章制 度，现公司各个部门之间均已建立了可控的职责分工与权限范围，完善了科学有效的 管控模式和清晰分明的权责体系。公司专门成立了工作推进办公室，一名总经理助理 任负责人，加大了相关制度执行情