学界科专查帐应准备资料 101108.docVIP

經費報支應準備資料及應注意事項 請將專案有關之憑證依各項費用彙集成冊，各項費用計算清表之列報順序須與費用憑證順序一致，若提供影印本，正本則供備查。 經費 費用項目 表單 應檢附資料 應注意事項 人事費 專任助理： 1.每月酬金 2.勞健保 1.薪資單 2.保險費單 1.報支勞健保費用-勞健保繳費證明。 2. 勞健保費檢附支出分攤表，並註明計算之依據。 3.學歷證明。 4.專任計畫助理約用契約書。 5. 專任助理人員申請暨變更表(註明薪水給付明細及詳細個人資料）。 6.個人付款證明(個人銀行或郵局匯款明細) 。 7.所得扣繳憑單。 8.工時卡。 9.身分證正反面影本。 專任助理在計畫執行期間，不得擔任其他計畫案之專任助理或兼任助理或臨時人員。 人事費 主持費、兼任助理酬金 執行研究案研究人力費領據(按月填寫) 1. 兼任助理人員「學歷證明」（在學之兼任助理為學生證正反面影本，並已蓋妥約用當年度之註冊章)。 2. 兼任助理人員申請暨變更表(註明薪水給付明細及詳細個人資料）。 3. 個人付款證明(個人銀行或郵局匯款明細) 。 4.所得扣繳憑單。 5.工時卡 1. 主持人不得於計畫執行期間，兼任其他國科會計畫案有給助理。 2.約用僑外籍生，須另檢附有效期限之工作證；不得進用大陸地區學生。 人事費 海外專家人才 1.發票。 2.收據。 3.個人領據。 註1：計畫主持人及共同主持人之配偶及三親等以內血親、姻親不得擔任該計畫之專任助理、兼任助理及臨時工，如有違反規定，不予核銷經費(99 年5 月17 日臺會綜字第0990034594號)。 2：不得進用大陸地區學生擔任專任助理、兼任助理及臨時工(臺會綜二字第1000010580 號) 旅費 支出憑證黏存單 1.「執行研究案出差旅費報告表」-表格內容需逐日填寫，且每位出差者需分別填寫不可合併填列一張。 2.若參加會議-檢附開會通知、邀請函及議程表。 3.搭乘高鐵/飛機者-另須檢附車票票根/登機證存根。 4.出差需檢附事先核准之「公差申請單」。 5. 短程車資 (捷運票或悠遊卡) 需檢附支出證明單、搭乘明細表、購票證明、公差申請單。 1.自學校至出差地點，所搭乘市區內公營客運汽車或捷運之車資可報支。 2.火車依自強號定價或公路依國光號定價均按實核銷，無須檢據。 3.因業務需要，自行駕駛汽機車，按同路段公民營客運汽車最高等級票價報支，但不得報支油料、過路(橋)、停車、事故維修等費用。 4.若參加訓練或講習者，請依「各機關派員參加各類訓練或講習報支費用規定」辦理。 5.執行研究案出差旅費報告表應黏貼於支出憑證黏存單上。 6.出差人應於出差前完成公假或公差申請程序。 旅費 1.「執行研究案出差旅費報告表」-表格內容需逐日填寫，且每位出差者需分別填寫不可合併填列一張。 2. 發票。 3. 旅行業代收轉付收據或購票證明。 4. 機票票根或電子機票。 5. 登機證存根。 6. 有以外幣支付之款項-另須檢附台灣銀行賣出即期匯率表。 7. 出席國際會議-另須檢附會議議程(含有發表論文時間及姓名) 、論文簡文或全文、簡要心得報告。 8. 意外險-保單及收據。 1.範圍- (1)國外或大陸地區差旅費。 (2)出席國際學術會議差旅費。 (3)國際合作研究計畫出國差旅費。 2. 出國前如辦理結匯者，以結匯單之匯率計算生活費；未結匯者以出國前ㄧ天(如逢假日往前順推)台灣銀行賣出即期參考匯價為計算生活費之匯率依據。 3. 日支生活費以實際留宿地區標準報支。 4. 出差返國日之日支生活費以出發地之日支數額40%報支。 5. 交通工具上歇夜者，日支生活費以目的地之日支數額40%報支。 6. 發票、旅行業代收轉付收據或購票證明抬頭載明「計畫執行單位 7. 意外險保險費(因公赴國外出差人員綜合保險)-，要保人並應為「計畫執行單位 8. 參加研討會之入會費應由「業務費」項下報支。 9. 執行研究案出差旅費報告表應黏貼於支出憑證黏存單上。 10.論文發表請以螢光筆於議程表上劃線註記論文發表時間及姓名。 材料費 1.為計畫採購者應提供：統一發票、收據或進口結匯單據與invoice、請購單、採購單及驗收單及付款憑證，如水單、信用狀、匯款單、付款支票、銀行對帳單、零用金支付清單等足以證明之支付憑證。 2.自共通性器材領料者應提供：領料單、材料明細帳或分攤表。 3.涉及外幣支付時應檢附當時之外幣匯率表。 1. 材料材料(採)購、領用，應依學校內部授權規定並經計畫主持人核准。 3.單據日期之確定依下列方式處理：領料者依領料日期；國內購買者依統一發票日期；國外購買者依進口報單之進口日期。  維護費 1.請購或請修單、驗收單、維護合約、發票或收據、進口報關結匯單據與INVOICE。 2.設備維修紀錄。 3.若為