深圳市信维通信股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告.PDF

深圳市信维通信股份有限公司 2017年度内部控制自我评价报告 深圳市信维通信股份有限公司(以下简称“公司”)2017 年度根据《中华人 深圳证券交易所上市公司内部控 民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》、《 制指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《上市公司治理 准则》等相关法律法规的规定，结合公司实际，进一步完善了内控系统。通过有 效的内部控制体系，公司合理的保证了经营管理的合法、合规与资产安全，确保 了财务报告及相关信息的真实完整，提高了经营效率与效果，促进了公司经营目 标的稳步实现。现对公司内部控制的自我评价报告如下： 一、公司建立内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 （一）、公司建立内部控制的目标 1、建立和完善公司法人治理结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督 机制，提高经营效率与效果，合理保证公司经营管理的合法合规。 2、建立行之有效的风险控制体系，提高风险意识，强化风险管理，合理保 证公司各项业务活动的健康运行。 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，以 合理保证公司资产安全，促进公司实现发展战略。 4、规范公司会计行为，合理保证财务报告及相关信息真实、完整。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证，而且内部 控制的有效性亦可能随公司的内外部环境及经营情况的变化而变化。本公司内部 控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 （二）、公司建立和实施内部控制的原则 1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子 公司的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高 风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置和权责分配、业务流程 等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险 水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本 实现有效控制。 （三）、公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构 设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部 控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施， 将风险控制在可承受度之内。 4、信息与沟通。信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制相 关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 5、内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 二、公司内部控制制度建立和实施的有关情况 公司根据财政部《企业内部控制基本规范》来建立和实施内部控制，主要包 括5个方面的内容：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。现分 别从这5个方面来描述： （一）、公司内部控制环境 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及本公司的《公司章程》， 设立了股东大会、董事会、监事会及董事会各专业委员会。根据公司所处行业的 业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构、职权清晰的分 工以及工作报告机制，形成了互相促进、相互牵制、相互制约和监督的运作流程， 为内部控制建设提供了良好的内部环境基础。 1、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会有关法律法 规的要求，不断完善和规范公司的内部组织架构，建立了较为完善的法人治理结 构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护 了投资者和公司利益。 股东大会是公司的最高权利机构，公司董事会负责内部控制制度的建立健全 和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，管理层负责组织开 展企业内部控制的日常业务活动。董事会为公司经营管理机构，董事会下设董事 会秘书（负责处理董事会日常事务），董事会内部按照功