个人经营性贷款中银行贷前监控机制研究.docVIP

个人经营性贷款中银行贷前监控机制研究 摘要：个人经营性贷款是解决中小企业贷款难的一个有效突破口，但也是风险系数较高的贷款业务。在开展个人经营性贷款业务时，银行对其风险的监控提出了更高的要求，而贷款的事前审查更是控制风险的关键。银行必须在贷款事前审查时，对借款人、行业、企业、抵押物、贷款用途等进行详细、认真的审查，把握其关键风险．量并采取相应的防范措施，同时努力改进银行内部管理，严谨而灵活地处理好每一个贷款细节。 　　关键词：个人经营性贷款；银行贷前监控机制；债权监控 　　中图分类号：F832．479　文献标志码：A　文章编号：1673-291X(2009)16-0062-04 　　 　　随着中国经济的快速发展，银行贷款逐渐成为了中小企业融资的重要途径。但长期以来，在抵押贷款中，银行把调查的重点倾向于第二还款来源抵押物价值上，而对第一还款来源借款人实际还款能力的调查力度与方法明显不足，银行债权并没有得到很好的保护，导致银行面临不良贷款问题。 　　目前，中小企业贷款难已成为一个社会上较为普遍的问题，中小企业贷款金额对于大型企业贷款来说相对较小，但其贷款调查资金成本与时间成本跟大型企业贷款相差不大，加上中小企业普遍存在两本“账本”、管理不完善等问题，导致银行贷款的收益与成本不对称，银行的公司客户经理一般不愿意去处理中小企业贷款；相反，中小企业贷款金额相对于一般的个人消费贷款来说就比较大，一般的个人消费贷款满足不了其融资的需求。正由于这样，有很大一部分有着良好经营与发展潜力的中小企业面临着融资难的问题。 　　个人经营性贷款是解决中小企业贷款难的一个有效突破口，但也是风险系数较高的贷款业务。在开展个人经营性贷款业务时，银行对其风险的监控提出了更高的要求，而贷款的事前审查更是控制风险的关键。银行必须在贷款事前审查时，对借款人、行业、企业、抵押物、贷款用途等进行详细、认真的审查，把握其关键风险点并采取相应的防范措施，同时努力改进银行内部管理，严谨而灵活地处理好每一个贷款细节。 　　 　　一、借款人资质调查 　　 　　(一)借款人资质调查的一般方法 　　个人经营性贷款的借款人包括持有工商行政管理机关核发的非法人营业执照的个体工商户、自然人独资企业的投资人、合伙企业的主要合伙人、全部由自然人人股组成的有限责任公司的法定代表或主要股东。 　　借款人资质调查的一般方法与程序为：(1)银行应通过借款人(以及其配偶)的年龄、学历、工作年限、职业、在职年限等信息判断借款人目前收入的合理性以及未来行业发展对其收人水平的影响。(2)通过借款人(以及其配偶)收入水平、财务情况、资产情况、负债情况判断其贷款偿付能力。(3)通过央行的个人征信系统查询借款人(以及其配偶)以往关于信用卡、贷款的还款信用情况，判断借款人的还款意愿。(4)同时必须坚持第一还款来源(借款人还款能力)与第二还款来源(抵、质押物)相结合的原则。银行与借款人建立借贷关系的前提是借款人有还款意愿和还款能力，即有可靠的第一还款来源。第二还款来源是增强借款人信用的必要补充，会给借款人带来一种按时还本付息的心理警示。不能因为第二还款来源有抵押物，就放弃对第一还款来源的审查。在发展个人信贷业务时，必须坚持以第一还款来源为主的原则，第二还款来源仅仅是借款人第一还款来源的备用手段，决不能将贷款的偿还来源建立在抵、质物的处置变现上。 　　 　　(二)因企业自身利益而出现的问题及解决方法 　　企业实行“股东本位”原则，银企关系中，借款方对自身信息的拥有量总是大于贷款方，借款企业会利用信息优势为自己谋取利益而把风险转嫁给银行。信息的不对称，使银行难以控制贷款的风险。 　　1．借款人家庭收入信息不对称。因个人经营性贷款主要是针对中、小企业而制定的贷款品种，其贷款金额相对较小，风险较为分散，加上有抵押物作为担保，故银行为了加速贷款效率，降低其贷款准入门槛，并没有要求企业对其所提供的《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》通过专业会计师事务所进行审核，其真实性会大打折扣。因此银行为了防范信息不对称，甚至是伪造信息的风险，贷款经办人员必须了解借款人所出资企业所在行业的最新经营现状，对其行业风险与利润有一定的把握；同时更为重要的一点是通过借款人所提供的个人与公司存折流水，与三大报表进行核对，如果其资金流动大体一致，即说明其报表真实性较高。 　　但行业的未来走势较难预测，同时银行经办对其行业并不十分了解，主要判断都只能依靠第三方信息，所以对行业现在、未来状况的把握潜在一定的风险。同时借款人所提供存折流水，未必就一定是个人与公司的真实存折流水，有可能是其他公司账款甚至是资金来源不明的账款通过此账户进行日常出入账。如借款人(或者其配偶)是另一间公司的财务人员，为了避税，就可能出现其公司账通过