费用报销相关规定.docVIP

费用报销规定 报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销， 也不得税前扣除）。4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。　6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有签字。若无，不予报销①原始凭证票面面积大的按左上角对齐的原则粘贴，小的（如停车费、车费等）除按时间先后顺序粘贴外，需采用阶梯式粘贴法，且考虑整体粘贴均匀、平整，最后按左上角对齐的原则粘贴；（大小票据以相关内容按照先粘大再粘小顺序进行粘贴）②费用报销清单等面积大的附件或原始凭证按左上角对齐原则粘贴后，超出费用报销单的部分须折叠后与费用报销单对齐；③原始凭证均用胶水粘贴，不得用订书钉等装订；④报销单与粘贴联必须大小一致。 2.3禁止将收据与发票随同一张“费用报销单”进行报销，一种费用项目一张“粘贴单”，禁止两种或多种费用项目票据粘贴在同一张粘贴单上（即报销票据均为发票的前提下，如需多种项目费用报销使用同一张“费用报销单”时，必须将每类费用项目票据以“粘贴单”隔开，如办公费用、业务招待费、车辆使用费、通讯费等票据实行分类