股份进入全国中小企业股份转让系统公开转让推荐报告.PDF

宁波伊司达环保机械股份有限公司 公开转让推荐报告 申万宏源证券有限公司推荐宁波伊司达环保机械股份有限公司 股份进入全国中小企业股份转让系统公开转让的 推荐报告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系 统公司”）下发的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业 务规则》”），宁波伊司达环保机械股份有限公司 （以下简称“伊司达”、“股份 公司”或“公司”）就其股份进入全国中小企业股份转让系统公开转让事宜经过 董事会决议、股东大会批准，并向申万宏源证券有限公司（以下简称“申万宏源” 或“我公司”）提交了挂牌申请。 根据全国股份转让系统公司发布的《全国中小企业股份转让系统主办券商尽 职调查工作指引（试行）》，我公司对伊司达的业务状况、公司治理、公司财务和 合法合规事项等进行了尽职调查，对伊司达本次申请进入全国中小企业股份转让 系统公开转让出具本报告。 一、尽职调查情况 申万宏源推荐伊司达挂牌项目小组（以下简称“项目小组”）根据《全国中 小企业股份转让系统主板券商尽职调查工作指引（试行）》的要求，对伊司达进 行了尽职调查，了解的主要事项包括公司的基本情况、历史沿革、独立性、关联 交易、同业竞争、规范运作、持续经营、财务状况、发展前景、重大事项等。 项目小组与伊司达董事、总经理、财务负责人、董事会秘书以及部分员工进 行了交谈，并听取了公司聘请的浙江和义观达律师事务所、立信中联会计师事务 所（特殊普通合伙）、天津中联资产评估有限责任公司的意见；查阅了《公司章 程》、“三会”[股东（大）会、董事会、监事会]会议记录、公司各项规章制度、 会计凭证、会计账簿、审计报告、工商行政管理部门登记资料、纳税凭证等；了 解了公司的生产经营状况、内控制度、规范运作情况和发展计划。通过上述尽职 调查，项目小组出具了《宁波伊司达环保机械股份有限公司公开转让尽职调查报 告》。 1 宁波伊司达环保机械股份有限公司 公开转让推荐报告 二、申请挂牌公司是否符合《业务规则》规定的挂牌条件 根据项目小组对伊司达的尽职调查情况，我公司认为伊司达符合《业务规则》 规定的挂牌条件： （一）公司依法设立且存续已满两年 公司成立于2005 年4 月18 日，2016 年7 月15 日整体变更为股份公司。截 至本报告出具之日，公司没有出现根据法律、法规及《公司章程》的规定需要终 止的情形。公司在最近两个会计年度内主要业务没有发生重大变化。 公司自设立以来，每年均完成了工商年检或年度报告。公司成立至今，主要 业务及高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。在公司股份 制变更过程中，公司未改变历史成本计价原则。参照全国中小企业股份转让系统 有限责任公司颁布的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的规定， 公司成立时间可自有限公司成立之日起连续计算，公司存续已满二年。 因此，公司满足“依法设立且存续满二年”的要求。 （二）公司业务明确，具有持续经营能力 公司为一家从事绿篱修剪机、草坪割草机、电链锯、树叶吹吸机等以锂离子 电池和以交流电为动力源的园林工具产品的研发、设计、制造及销售。园林工具 产品主要应用园林绿化(草坪修剪,草坪整理,枝桠修剪整理),家庭庭院养护作业 (锯枝,修剪)及伐木造材等领域。 2014 年度、2015 年度及2016 年1-4 月公司营业收入分别为6,616.11 万元、 8,884.55 万元及 3,676.77 万元，2015 年度较 2014 年度增长了 34.29%；2014 年度、2015 年度及2016 年1-4 月公司净利润分别为165.34 万元、869.52 万元 及-77.94 万元，2015 年度较2014 年度增长了425.89%；2014 年度、2015 年度 及2016 年1-4 月公司扣除非经常性损益后的净利润分别为150.25 万元、695.34 万元和162.96 万元，2015 年度较2014 年增长了362.80%。 报告期内公司营业收入稳步增长，主要原因如下：（1）锂电池