第1章：导论（商业银行管理）.pptVIP

* Insert a map of your country. * Insert a map of your country. * Insert a map of your country. * Insert a map of your country. 第一章 导论 第一节 商业银行的起源与发展 一、 商业银行的产生 （一）古代的货币兑换商 国际贸易需要货币兑换，于是，就有从事货币兑换业务的专业商人出现。以后，各地商人为避免长途携带大量货币的不便和危险，便将货币委托兑换商保管、办理支付和汇兑，兑换商则开出代替金属条块的信用票据（如英国“金匠券”），并得到人们的广泛接受，具有流通价值，兑换商借此集中大量资金，并发放贷款。这样这些兑换商已具备现代银行的一些本质特征，但还是属于高利贷性质的银行。 （二）商业银行的形成 一种是由旧式的高利贷银行为顺应资本主义经济发展需要,降低利率转变来的.另一种是根据资本主义经济发展的需要,以股份公司形式组建而成。1694年英国政府为维护新生资产阶级发展工商业需要，限制高利贷，决定成立股份制银行-英格兰银行，规定该行向企业发放低利贷款。英格兰银行的模式很快被推广到欧洲其他国家。 第一节 商业银行的起源与发展 二、 商业银行的发展 （一）英国式的融通短期资金传统 英国资本市场较发达，因此长期资金主要依靠资本市场筹集，短期资金再向银行融通。这种模式的优点是能较好地保持银行清偿力，安全性较好，缺点是银行发展受限。 （二）德国式的综合银行传统 德国是一后起的资本主义国家，资本市场不发达，需要银行提供长期资本贷款，因此银行既提供短期也提供长期贷款，还从事证券等投资银行业务。实际上是集商业银行、投资银行和保险业务于一身的多功能的金融中介。这种模式的优点是能满足客户多样化的服务需求，竞争力较强，各项业务盈亏可以互相调剂。缺点是可能违反存款人利益将存款过多地配置于高风险业务。 目前德国式的综合银行已成为国际银行业发展的趋势。 第二节 商业银行的性质和职能 一、性质 （一）商业银行的特点 与一般企业不同在于，商行不是经营一般商品，而是经营货币资金，它的活动范围也不是一般生产流通领域，而是货币信用领域；不是创造使用价值，而是创造信用货币。这点决定了商行经营活动对宏观经济具有重要影响。 和中央银行不同在于，商行面向工商企业、居民和政府经营的金融机构，而央行只面向政府和金融机构，不办理盈利性业务；商行创造派生存款，央行创造基础货币，基础货币是派生存款扩张的基础。 和其它金融机构不同在于：商业银行是唯一能接受活期存款的金融机构中，因此，能以直接贷入客户活期存款的方式，购入生息资产（放款或投资），即具有创造派生存款能力，而其它金融机构从理论上说不能吸收活期存款，因此不具有类似能力。 第二节 商业银行的性质和职能 （二）具体分析商业银行与其他金融机构的区别 商行体系账户A 商业体系账户B 假定开始时银行准备率20%（见账户A），现法定准备率减至10%。则全体商行出现超额准备10万元。如果银行体系并无漏损（客户不提现），则该超额准备10万元可支持100万元的额外存款，银行只须将100万元贷入客户的活期存款账户，便可相应增加贷款100万元。换言之，商行可用复式记账法，同时增加其资产（贷款）和负债（存款），而不会减少储备。 100万元 总计 100万元 放款 80万元 小计 20万元 存于央行储备 15万元 库存 5万元 存款 100万元 现金准备 负 债 资 产 200万元 总计