【2018年整理】用友erp-nc3.1财务产品新特性.pptVIP

用友ERP-NC 3.1财务产品新特性 祁飒 产品管理部 说明： 一个集团可按不同报告要求建立多套会计科目方案 分别建立内部管理账簿与对外报告账簿，同时满足对内管理与对外报告的核算要求 不同报告要求的账簿选择相应的会计科目方案 一个集团可以按独立核算的会计主体建立集团组织机构 集团组织机构与账簿分别建立关联，形成多个主体账簿 每一个主体账簿反映某一会计主体按某一报告要求核算的财务数据 对于每个会计主体，内部管理账簿为主账簿，对外报告账簿为报告账簿 演示场景： 北京分公司 结算中心 东莞制造厂 洗 衣 机 事 业 部 空 调 事 业 部 资金、总账、现金银行 财务会计、预算 财务会计、预算 上海分公司 总账、预算 ABC集团总公司〔美国上市〕 图例： 公司级会计主体 部门级会计主体 结算中心[主] 管理账[主] 人民币账簿 管理账[主] 美元账簿 人民币账簿 管理账[主] 主要内容 ERP-NC 3.1 财务核算重大改进 多账簿介绍 产品演示 交流 常见问题的说明 如何实现内部责任中心的独立核算： 举例：公司为法人主体，本部、A、B事业部为内部考核的内部核算单位。SOB1为公司对外报告的会计主体账簿，SOB2、SOB3、SOB4是各内部核算单位的内部管理的会计主体账簿。 1〕A对外业务：同时生成SOB1、SOB3的凭证。影响对外账簿，同时影响对内考核。 2〕A对B业务：同时生成SOB3、SOB4的凭证。不影响对外账簿，影响对内考核。 3〕A对公司本部业务：同时生成SOB2、SOB3的凭证。不影响对外账簿，影响对内考核。 常见问题的说明 如何建立内部管理体系： 系统提供解决问题的机制，但不同企业的情况不同，不可能有统一的解决方案 实施时，必须针对每个企业的情况提供实施方案 必要时，需引入管理咨询 常见问题的说明 如何控制不同的人使用不同的主体、账簿： 在实施多账簿时，可以通过功能权限、数据权限设置对登录用户进行限制 控制方式是:参照主体、账簿时，只能看到有权限的主体、账簿 登录主体账簿后，只能参照到有权限的主体、账簿 常见问题的说明 如果企业业务量大，在实现多账簿的同时，如何避免硬件与网络压力过大： 多账簿可以有两种多账簿：重复方式与差异方式 重复方式：对同一业务在多账簿进行不同的会计描述 差异方式：对同一业务在主账簿中进行会计描述，在报告账簿进行差异描述，如：只记录调减或调增的数据 重复方式总体数据大，差异方式总体数据量小，企业可根据情况进行选择 常见问题的说明 不同会计期间之间如何折算： 折算是同一主体的不同账簿之间才可以，不同主体的账簿之间不能折算，只能是通过协同。 同一主体的不同账簿如果会计期间定义不同，并不影响折算。例如A账簿会计期间是自然期间，B账簿的会计期间是每年3月至下一年二月底，A账簿发生了一笔凭证是1月15日、会计期间是1月，折算至B账簿，凭证日期并不改变，仍然是1月15日，折算至B账簿后，B账簿会根据凭证日期去取B账簿的会计期间，取出来就是11月。协同也是同样道理，即凭证日期是不改变的，各个主体账簿根据凭证日期取会计期间 常见问题的说明 为什么要区分单账簿与多账簿模式： 由于单账簿与多账簿模式在开发与实施难度上差别非常大，因此，3.1产品提供单账簿、多账簿两种模式，并分别进行产品、实施上不同报价 从单账簿到多账簿模式可以平滑过渡 以软加密方式对启用多账簿模式进行控制 是否启用多账簿模式的控制点在会计主体设置功能中，不启用多账簿模式时，不能增加部门级会计主体、不能增加报告账簿 常见问题的说明 从NC3.0是否可以平滑升级到NC3.1： 可以，针对多账簿特性，专门提供升级工具 升级前要用工具对升级数据进行检查、整理 常见问题的说明 多账簿模式与传统模式有什么区别： 传统软件应用模式： 1) 调表法：一套财务核算数据先生成一套财务报表，再在此基础上，调整转换生成管理报表、其他会计准则报表 缺点： 报表不够准确精细 手工做多套报表的工作量大 通过调整生成的报表无法追溯到原始数据 期初 2) 多数据源：建立多个集团账套〔多个数据库〕，在一个数据源中做账，将数据复制到另一个数据源，再进行调整，生成管理报表或其他会计准则报表 缺点： 在多个数据源中维护集团会计政策一致性 要保证多个数据源基本档案的一致性 维护多个集团账套的工作量巨大，数据冗余大 多账簿应用模式： 所有数据集中存放在同一数据源中，可保证数据一致性 报表从各账簿数据中直接生成，快速准确，可追溯 * * * Thank you!