【2018年整理】财务系统调查提纲.docVIP

天马行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632 财务系统调查提纲 姓名 部门 职务 财务人员情况：（包括人员、文化程度及职称、工作年限、分工） 姓名 文化程度或职称 工作年限 分工情况 会计年度 以大陆为主（1月1日开始） 以香港为主（3月开始） 会计期间 自然月份 四个星期 28天 30天 成本计算 方 法 实际成本法 标准（计划）成本法 存货核算 方 法 核算方法 存货类别 先进先出法 后进先出法 分批认定法 移动平均法 加权平均法 财务常需 查询数据 采购 仓库 销售 往来客户管理情况 作为二级或三级科目管理 作为其他项目管理 其他方式处理 要求： 提供财务凭证、帐簿、报表等各类单据格式。 提供各类报表（香港及大陆）及分析报表的格式。 提供财务过程中“货票同到、票到货未到、货到票未到、货票不符”等情况的处理方法。 提供财务审批程序处理流程。 提供详细的财务工作流程图。 提供详细的与香港总部之间财务关系图。（包括需呈送的各类报表及相应的香港相应年度调整的要求及方式） 采购模块 姓名 部门 职务 外购情况 主要物料的供应渠道 物料商 生产厂直接购入 供应方式 随用随买 计划采购 长期合同 其他 供应商分布 国内 % 国外 % 供应商数量 平均订货提前期 采购申请的提出 生产部门 计划部门 采购部门 其他 采购申请的审核 企业领导 生产部门领导 计划部门领导 采购部门领导 其他 采购订单依据 采购申请 采购计划 其他 采购订单参考 现有库存 供应商信誉 供应商价格 合作伙伴关系 采购订单的审核 企业领导 金额 采购部门领导 金额 与仓库的联系 采购订单 收料通知单 无联系 其他 退货处理依据提供 仓库 质检 生产部门 其他 是否进行采购分析 是 否 如何控制订单的执行 人工 计算机辅助 补充： 要求： 提供各类单据格式，如采购申请单、采购订单、退货通知单、收货通知单等。并指出重点项目。 提供各类报表及分析表的格式。 提供采购到入库过程中“货票同到、票到货未到、货到票未到、货票不符”等情况的处理方法。 提供外协处理流程。 提供详细的采购流程图。 确认人： 部门： 职务： 时间： 仓存模块 姓名 部门 职务 仓库情况 原材料的种类及数量 正常库存金额 产成品的种类 正常库存金额 仓库信息 仓库名称 仓库地点 库存内容 原材料入库依据 见物入库 物加单入库 能否一收一支 其他 原材料质量控制 全部 大多数 部分 原材料入库质检 必须 有时无 有时有 不需 产成品入库质检 必须 有时无 有时有 不需 是否设置安全库存、最高储备、最低储备 是 制定部门： 否 入库审核 仓存部门领导 财务部门 发料依据 根据生产订单配料 见领料单发料 综合 是否存在仓库间调拨 是 否 发料审核 仓存部门领导 财务部门 盘点周期、类型 库存调整 调整单据 调整物料 退货处理依据提供 采购部门 质检 生产部门 销售部门 是否进行库存分析 是 否 是否有废次品专用库 是 否 废次品最后如何处理 补充： 要求： 提供各类单据格式，如入库单、领料单、退货单、调整单等。并指出重点项目。 提供各类报表及分析表的格式。 提供入库过程中“货票同到、票到货未到、货到票未到、货票不符”等情况的处理方法。 提供退货处理流程。 提供详细的仓库业务流程图。 确认人： 部门： 职务： 时间：