终端财务管理制度汇编.pptVIP

内 容 大 纲 内 容 大 纲 关于店长(含收银的岗位) 主要工作职责 为了加强分公司财务管理制度，增加店铺负责人对财务制度的执行力，确保财务部直营会计工作的及时顺利进行，明确店铺负责人在店铺财务方面日常管理的岗位职责： 1、店铺负责人的财务方面的日常工作直接对分公司财务直营会计负责，在直营会计的指导及要求下，全权组织和领导完成店铺的财务日常管理工作。 2、统一执行分公司的财务管理制度，对店铺各岗位人员进行会计检查和监督，对违反分公司财务制度有关规定应及时给予纠正。 3、按分公司直营店铺的费用报销规定，对各项费用的支出进行审核工作； 4、负责对店铺库存商品进销存的管制； 5、每月10号前应主动与零售管理部内勤文员核对上月的费用备用金余额;如因个原因无及时核对清楚导致后期金额差异，将本店铺自行承担，并根据情节性质的严重给予上经济上的处罚； 6、定期组织店铺人员培训分公司财务部下发的财务制度，以提高人员的财务基础水平，配合财务部开展的财务检查工作。 关于店长(含收银的岗位) 离职交接流程规定 根据分公司的发展需要和财务部管理要求,为了保证直营店铺负责人(含收银岗位)人员离职交接手续完整、资金、财产安全，特做如下规定： 1、店铺负责人（含收银岗位人员）需要离职时，应提前一个月申请，并经分公司副总同意； 2、凡属于以上职位的离职人员都应将此辞职交接明细单呈报分公司财务部作移交前的准备工作，同时通知IT部做好ERP信息处理工作； 3、离职人和交接人必须书写《移交清单》由直营会计及主管会计监督交接，双方交接完毕签字和财务人员签字后，方可结算工资。 店铺资金的管理 为了加强分公司直营店铺的资金管理规范及安全工作，提高财务管理水平，现结合分公司直营店铺的具体情况针对直营店铺回款作下列更改及补充。 一、操作流程如下： 1、资金严格按照收支两条线制度实施，店长根据上一个工作日（开始营业时间起--营业结束时间）销售金额（包括现金金额及刷卡金额）核对销售日报表的金额是否相等，并于当日12：00前将现金全额存入指定的银行（分公司出纳提供的银行账号）。 2、如遇到重大节日或特卖期间此阶段销售款较多，因考虑店铺资金安全，可将当日销售额现金部分分成2次存入指定银行，并在《现金反馈单》中注明清楚。（当日下午下班前与次日12：00之前） 3、当月最后一个工作日的销售款于次月1日10：00点前将现金全额存入指定的银行；不应与次月1日的销售款混合汇款。 4、当日的营业款次日无及时存入银行款中，应与财务处说明情况。各直营店在销售录系统金额时，必须认真的把现金与刷卡区分开，避免无特殊原因而造成款项未及时到达指定银行或金额出现少款多款现象或误把刷卡当现金存入银行的。 5、ERP系统的交接班，应于当日营业结束时，及时交接且同步上传；如若有特殊情况造成无法及时的做交接班的，应与财务说明具体原因。 6、（每日现金反馈单）、（销售日报表）等于次日汇款后传至分公司会计处，反馈单必须写明店铺名称、日期，金额栏内必须按实际发生额填写仔细、认真，以便财务辨认。交接班、存款、银行粘贴处必须附有明细。制单人与审核人必须由不同人签字。 店铺资金的管理 二、奖罚措施： 1、针对以上规定，如无特殊原因而造成款项未及时存入指定银行，或金额出现多款、少款，或没做ERP系统交接班的现象。按每日/次30元罚款。 2、各直营店铺每月银行存款单、销售小票、刷卡单据必须在次月1号前（含1号）与财务进行核对，未及时对账或提供报表的（月销售现金表），按拖迟10元/天罚款，以此类推。 3、备用金：根据每家直营店铺的经营情况，每家店都存有一笔找零的备用金，金额统一为500元，新开店铺应及时将备用金录入系统，此笔金额只作为店铺的找零，店铺人员不得随意挪用，若发现将视情节的严重与否，给予相应的惩罚； 4、各直营店铺如对以上的各项全部做到位，将根据当月考核实际情况给予一定奖励作为店铺活动基金。 （此制度于2009年1月16起实施） 店铺费用款报销流程及要求规范 各专卖店的费用由分公司财务部拨款，绝不允许擅自动用销售款，必须严格遵守收支两条线的原则。 各专卖店的每项费用支出的原始票据要有经办人签字，店长确认签字。再由零售管理部经理核实，财务核实,副总审批后方可入账，否则不给予报销。 店铺负责人必须在当月（20-25号）内凭有效原始票据报销各项暂借款项，否则财务部有权扣发该负责人的工资抵偿。(商场、市区在20号前；外围店铺在25号前；)如无特殊原因产生的跨月报销单据或产生的滞留金均由该店铺人员