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ⅩⅩ银行资本充足率报告 目录 引言 3 1.1银行简介 3 1.2披露依据 3 1.3并表范围 3 资本及资本充足率 6 2.1内部资本充足评估的方法和程序 6 2.2资本规划和资本充足率管理计划 6 2.3资本充足率 7 2.4资本构成 7 2.5门槛扣除限额与超额贷款损失准备 8 2.6重大资本投资行为 9 2.7 实收资本 9 风险管理 10 3.1风险管理体系 10 3.2风险计量体系的重大变更 11 3.3风险加权资产 11 信用风险 12 4.1信用风险管理 12 4.2 信用风险计量 12 4.3信用风险缓释 16 4.4逾期及不良贷款 17 4.5贷款减值准备 17 市场风险 19 市场风险管理 19 市场风险计量 20 操作风险 22 6.1操作风险管理 22 操作风险计量 22 其他风险 23 7.1资产证券化 23 7.2银行账户利率风险 25 薪酬 27 8.1薪酬管理委员会构成和权限 27 8.2薪酬政策 27 8.3高级管理人员薪酬的基本情况 28 附表1 资本构成 29 附表2 集团口径的资产负债表（财务并表和监管并表） 33 附表3 有关科目展开说明表 35 附表4 资本工具主要特征 37 引言 1.1银行简介 1912年2月，经孙中山先生批准，ⅩⅩ银行正式成立。从1912年至1949年， ⅩⅩ银行先后行使中央银行、国际汇兑银行和国际贸易专业银行职能，坚持以服 务社会民众、振兴民族金融为己任，历经磨难，艰苦奋斗，在民族金融业中长期 处于领先地位，并在国际金融界占有一席之地。1949年以后，ⅩⅩ银行长期作 为国家外汇外贸专业银行，统一经营管理国家外汇，开展国际贸易结算、侨汇和 其他非贸易外汇业务，大力支持外贸发展和经济建设。改革开放以来，ⅩⅩ银行 牢牢抓住国家利用国外资金和先进技术加快经济建设的历史机遇，充分发挥长期 经营外汇业务的独特优势，成为国家利用外资的主渠道。1994年，ⅩⅩ银行改 为国有独资商业银行。2004年8月，ⅩⅩ银行股份有限公司挂牌成立。2006年 6月、7月，ⅩⅩ银行先后在香港联交所和上海证交所成功挂牌上市，成为国内 首家“A+H”发行上市的ⅩⅩ商业银行。ⅩⅩ年，ⅩⅩ银行再次入选全球系统 重要性银行，成为新兴市场经济体中唯一连续4年入选的金融机构。 ⅩⅩ银行是ⅩⅩ国际化和多元化程度最高的银行，在ⅩⅩ内地、香港、澳门、台 湾及38个国家为客户提供全面的金融服务。主要经营商业银行业务，包括公司 金融业务、个人金融业务和金融市场业务，并通过全资子公司中银国际控股有限 公司开展投资银行业务，通过全资子公司中银集团保险有限公司及中银保险有限 公司经营保险业务，通过全资子公司中银集团投资有限公司经营直接投资和投资 管理业务，通过控股中银基金管理有限公司经营基金管理业务，通过全资子公司 中银航空租赁私人有限公司经营飞机租赁业务。 在一百多年的发展历程中，ⅩⅩ银行始终秉承追求卓越的精神，将爱国爱民作为 办行之魂，将诚信至上作为立行之本，将改革创新作为强行之路，将以人为本作 为兴行之基，树立了卓越的品牌形象，得到了业界和客户的广泛认可和赞誉。面 对新的历史机遇，ⅩⅩ银行将积极担当社会责任，努力做最好的银行，为实现中 华民族伟大复兴的ⅩⅩ梦做出新的更大贡献。 1.2披露依据 2012年6月，ⅩⅩ银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）发布《商业银 行资本管理办法（试行)〉（以下简称《资本管理办法》)。根据《资本管理办法》 的要求，本行于2013年起披露资本充足率报告。ⅩⅩ年4月，银监会正式核 准本集团实施资本计量高级方法。 1.3并表范围 本行未并表（以下简称本行）资本充足率的计算范围包括本行境内外所有分支机 构。并表（即本集团）资本充足率的计算范围包括本行以及符合《资本管理办法》 3 规定的直接或间接投资的金融机构。 资本充足率计算范围和财务并表的差异 本集团资本充足率计算范围与财务并表范围的主要差异是本集团附属公司一一 中银集团投资有限公司、中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团 人寿保险有限公司不纳入本集团并表资本充足率计算范围。 本集团在计算并表资本充足率时，对中银集团投资有限公司的股权投资计算风险 加权资产；对中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保险有 限公司的股权投资在资本中进行扣除。 被投资机构基本情况 根据《资本管理办法》相关规定，本集团计算并表资本充足率时，对于不同类型 的被投资机构分别采用以下的方式处理： ?拥有多数表决权或控制权的被投资金融机构（不包括保险公司），纳入资本 充足率并表计算范围。 ?拥有多数表决权或控制权的保险公司，不纳入并表范围，对其资本投资从集 团各级资本中对应扣除。 ?对工商企业的股权投资，不纳入并表范围，计算风险加权资产。