中信银行风险预警现状评价报告.docx

中信银行股份有限公司风险预警系统体系规划咨询项目风险预警现状评估报告2014年9月X日德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）文档版本管理版本号日期简单描述修订者审批者V12014.08.30文档创建于宁张雅婷V22014.09.14文档修改于宁张雅婷V32014.09.16文档修改于宁郭凯元目 录1概述11.1报告背景11.2项目内容41.3报告目标61.4项目工作方法61.4.1诊断与评估手法说明61.4.2风险预警体系诊断框架71.5现状与评估分析结论总结91.5.1中信银行风险预警管理方面已存在的的基础91.5.2中信银行风险预警管理体系建设十大关键问题102风险预警理念现状与诊断结果说明122.1中信银行在风险预警理念的优势122.2中信银行风险预警理念主要诊断结果122.2.1多头管理、权责不清，政策未能上行下效132.2.2风险偏好不明确，风险文化缺失142.2.3预警分析结果从未反馈信贷政策、限额管理以及业务规划142.3风险预警理念国内外领先实践153风险预警方法与工具现状与诊断结果说明183.13 风险预警方法与工具主要诊断成果183.1.1静态预警指标183.1.2动态预警模型284风险预警全流程应用主要诊断成果444.1中信银行在风险预警全流程应用的优势454.2风险预警全流程应用主要差距诊断成果454.2.1内部评级及其应用不完善464.2.2缺乏客户绩效预警464.2.3未将组合分析应用至管理决策464.3风险预警全流程应用国内外领先实践465风险预警管理框架475.1总体差距描述475.2组织架构475.2.1银行现状475.2.2领先实践505.2.3差距分析515.2.4初步建议525.3预警制度535.3.1银行现状535.3.2领先实践545.3.3差距分析545.3.4初步建议555.4风险预警流程管理565.4.1风险预警分级管理流程565.4.2预警模型和业务规则的管理流程585.4.3风险预警作业流程605.4.4风险预警的应用645.4.5预警效率分析675.5风险预警团队建设675.5.1风险预警岗位配置685.5.2风险预警专业团队695.5.3风险预警知识体系725.5.4风险预警考核管理746风险预警体系初步建议规划767结论778附录7778概述报告背景中信银行一直秉承稳健的整体风险偏好，强调业务规模、盈利水平与风险承担的匹配，发挥资本约束功能，以先进的风险量化技术为支撑，通过强化经济资本管理、内部资金转移定价等手段，把握好收益覆盖风险的定性和定量相平衡，实现从控制风险到经营风险的转变。在对公信贷业务发展方面，中信银行通过主动承担风险，并在风险可控的前提下，加快对存量信贷业务结构的优化和调整，严格控制政府平台融资和房地产行业融资总量，并实施表内外限额全面管理，加大对产能过剩行业的主动退出力度，积极开拓现代服务业、新型城镇化等新兴行业，提高资本的回报率。在风险管理体系建设方面，设定了首席风险官负责全面风险管理，明确了各类风险管理的牵头部门，规划了新资本协议实施申请的目标和合规路线图，目前开展了公司客户信用评级模型和零售信用评级模型的优化工作，并已将风险计量的部分成果应用于信贷管理流程中。通过对信贷业务结构的优化以及风险管理体系的建设，中信银行在提高信贷资产质量方面取得了一定的成效，但同时也面临着内外部的挑战。一、中信银行面临的外部挑战随着宏观经济下行、利率市场化等经营挑战，资产质量恶化是中国银行业当前面临的共同挑战，从16家境内上市的银行所公布的中期业绩数据来看，大多数银行的不良率和不良贷款余额出现了双升趋势，其中部分银行不良贷款余额增幅超过了20%，多家银行在年中报中坦言，下半年不良贷款压力依然巨大。从银监会所发布的数据显示，从2012年到2014年二季度，中国银行业的不良贷款余额呈上升趋势，从2012年一季度的4,382亿元增长到2014年二季度的6,944亿元，累计增长幅度达到58.5%；而在不良贷款率方面，中国银行业的不良贷款率持续上升，从2012年初到2014年二季度共上升了0.14%。图1-1: 2012-2014年第二季度中国银行业不良贷款余额与不良贷款率宏观经济走势是商业银行资产质量的决定性因素，未来宏观经济增速放缓的趋势不会发生根本性改变，而这也将对各商业银行的风险管理能力提出更高的要求。二 、中信银行面临的内部挑战从中信银行公布的2014年上半年年报显示，不良贷款率为1.19%，比上年末上升0.16个百分点，从与同类型股份制商业银行对标来看，中信银行的不良率处于前列。图 1-2：2012-2014年第二季度中国银行业不良贷款余额与不良贷款率从上图可以看出：2012年第二季度后，中信银行的不良贷款率直线上升，其速度远超其他同业银行水平；而从不良贷款率维度看，