个人理财讲义 第6章.pdf

第6章 理财顾问服务 一、考试大纲 6.1 理财顾问服务综述 6.1.1 理财顾问服务概念 6.1.2 理财顾问服务流程 6.1.3 理财顾问服务特点 6.2 客户分析 6.2.1 收集客户信息 6.2.2 客户财务分析 6.2.3 客户风险特征和其他理财特性分析 6.2.4 客户理财需求和目标分析 6.3 财务规划 6.3.1 现金、消费和债务管理 6.3.2 保险规划 6.3.3 税收规划 6.3.4 人生事件规划 6.3.5 投资规划 二、 知识要点 6.1 理财顾问服务综述 6.1.1 理财顾问服务概念 定义：商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专 业化服务。 特点：在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用 资金，并承担由此产生的收益和风险 商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性 业务咨询活动，不属于理财顾问服务 6.1.2 理财顾问服务流程 1. 服务种类：财务分析 财务规划 投资建议 个人投资产品推介 2. 国外金融机构理财顾问业务流程： 接触客户 基本资料收集 资产现状分析 风险分析 资产管理目标分析 客户资产预测与评估 财务目标的确认 基础规划 建立投资组合 实施计划 绩效评估。 3. 国内商业银行理财顾问业务流程： 接触客户 收集客户信息 客户财务分析 客户财务目标分析与确认 财务规划 投资组合 实施计划 绩效评估。 6.1.3 理财顾问服务特点 顾问性：在理财顾问服务中，商业银行只提供建议，最终决策权在客户 专业性：要求从业人员有扎实的金融知识基础，对相关的金融市场及其交易机制有 清晰的认识，对相关的金融产品的风险性和收益性能准确地测算和分析。 综合性：理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面 制度性：商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的管理体系、明 中财教育 确的管理部门和相应的管理规章制度以及明确的相关部门和人员的责任 长期性：商业银行提供理财顾问服务寻求的就是和客户建立一个长期的关系，不能 只追求短期的收益 6.2 客户分析 6.2.1 收集客户信息 1．客户信息分类：定量信息与定性信息、财务信息与非财务信息 2 ．客户信息收集方法 （1）初级信息的收集方法：与客户沟通获得 （2 ）次级信息的收集方法：政府部门或金融机构公布所得 6.2.2 客户财务分析 1. 个人资产负债表 （1）掌握基本会计等式：净资产=资产-负债 （2 ）功能：客户的资产负债表显示了客户全部的资产状况，客户的资产和负债信息，以及 客户的资产和负债结构。正确的分析客户的资产负债表是财务规划和投资组合的基础。 当负债相对于所有者权益来说过高时，个人有出现财务危机的风险。 2. 现金流量表 （1）掌握盈余／赤字的计算公式：盈余／赤字=收入—支出 （2 ）功能：在掌握了收入和支出信息后，个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用 其收入的工具，有助于发现个人消费方式上的潜在问题，找到解决这些问题的方法，更有效 地利用财务资源。 只涉及实际现金流入流出的交易。 3. 未来现金流量表 （1）功能：预测客户的未来收入 （2 ）预测方法 考虑到工资、奖金、利息和红利等项目变化等因素的不确定性，应该进行两种不同的收 入预测：一是估计客户的收入最低时的情况，这一分析将有助于客户了解自己在经济萧条时 的生活质量以及如何选择有关保障措施；二是根据客户的以往收入和宏观经济的情况对其收 入变化进行合理的估计 在这种收入预测方法下，客户未来的收入会有一定的涨幅。 （3 ）在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入两类。 常规性收入预测：一般在上一年的基础上预