商业银行支付结算业务核算形式.ppt

四、银行汇票业务核算 7、银行汇票可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票不得背书转让；银行汇票的转让背书应当连续。 8、持票人或申请人因汇票超过付款提示期限或其他原因要求退款时，应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行，并出具单位证明或个人身份证件，经审核无误后，方可办理。如缺少解讫通知，出票银行应于汇票提示付款期满一个月后才能办理。出票银行对于转账银行汇票的退款，只能转入原申请人存款账户；对于符合规定填明“现金”字样银行汇票的退款，才能退付现金。 * （三）银行汇票结算流程 申 请 人 持 票 人 代理付款行 出 票 行 ①申请签发 ② 出票 ⑤付款入帐 ④提示本票 ⑥往来清算 ③持票异地结算 ⑦清算余款 * （四）银行汇票业务核算手续 ? 1、 出票行出票的处理手续 （1）申请：申请人需要使用银行汇票，应向银行填写汇票申请书，申请书一式三联，第一联存根，第二联借方凭证，第三联贷方凭证。交现金办理汇票的，第二联注销。申请人和收款人均为个人，要求签发现金银行汇票时，须在申请书上填明代理付款人名称，在“汇票金额”栏先填写“现金”字样，后填写金额。 （2）收款：出票行受理申请人提交的第二、三联申请书时，应认真审查其内容是否填写齐全、清晰，其签章是否为预留银行的签章；申请书填明“现金”宇样的，申请人和收款人是否均为