U870_培训文档_财务_应收应付.doc

培训文档 培训的主题 应收应付相关内容 二、培训目标三、详细指定收款的单据，并自动形成收款单核销。 预付帐款：是指企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。 其他应收款：是指企业除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。。。 应收票据：是指企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。 （3）业务流程： 流程描述： 原始单据录入并审批（复核）：包括出口发票、销售发票、合同结算单、其他应收单的录入 在应收系统进行审核确认应收款 进行选择收款。 （4）约束条件： 确认应收账款，对发票等单据进行审核。 选择收款的单据未核销完毕。 选择收款日期在发票等单据之后。 该操作员具备相关的功能权限和数据权限。 （5）效果： 无 2、授课实际应用案例描述 环球电脑公司是一般纳税企业，应收采用详细核算模式，分别起用了销售、合同、出口系统，每月定于25-30日结算货款。 2006-10-20日发生业务若干，2006-10-25发货，2006-11-25日分别收到客户的货款，应收应付会计为了简便核销操作，进行选择收款操作。 （1）前提条件（2）操作步骤 正常操作流程培训\数据.xls 以销售发票和应收单为例。 一、有权限的操作员登陆应收系统，设置应收系统选项等 应收系统选项：选择详细核销模式，其他默认。 二、有权限的操作员登陆系统，录入单据（单据中兰色字段需必录） 2006-10-20日登陆销售系统，在销售系统—销售订货—销售订单中，录入订单保存后审核。 2006-10-25日在销售系统—销售发货—发货单点击“订单”按钮，参照该订单生成发货单并审核。 2006-11-1日在销售系统—销售开票—批量开票，选择生成发票的来源是发货单，参照该发货单生成普通发票并进行复核。 2006-11-1日在应收系统录入正向的其他应收单保存。 三、有权限的操作员登陆系统，在应收进行审核 审核的方式有3种： 在应收单据审核的过滤界面，直接点批审按钮。 在应收单据审核列表界面，选择需审核的单据进行审核。 在应收单据审核界面，联查单据卡片，进行单张审核。 四、有权限的操作员登陆系统，登陆日期为2006-11-25，进行选择收款操作。 在选择收款的过滤界面选择需要收款的客户，可进行多选；其他过滤条件根据需要输入。 输入选择收款的金额。 点确认后，输入结算方式等信息完成选择收款。 注意事项 后续体现 3、案例操作习题核销是解决收回客商款项核销该客商应收款的处理，建立收款与应收款的核销记录，监督应收款及时核销，加强往来款项的管理。 客户先签订销售订单，然后根据销售订单产生销售发货单，销售发票由销售发货单参照生成，现在有一种问题是：一张销售发票由几笔销售发货单参照生成，也就是说此张发票对应几笔销售订单。在应收系统核销此张发票时，发票金额为10000，对应三张销售订单(A，B，C)，本次核销金额为6000，客户想根据订单来进行核销，这样就可以统计出每笔订单的回款情况。WH0506085）：当自动核销时 当部门和业务员都缺省时，对于同一客户，部门和业务员都有可能串户，即收款单销账时，只对销售发票的客户有效，部门和业务员不一一对应，也就是不考虑收款单中部门和业务员与销售发票中的部门和业务员对应。 当输入部门时，同一客户同一部门中的不同业务员有可能串户，即收款单销账时，只对销售发票的客户和部门有效，业务员不一一对应，也就是不考虑收款单中业务员和销售发票中的业务员对应。 （WH0506100）用户在进行核销的时候是由具体销售业务人员进行的，而且进行核销的人员比较多。要求在核销界面，业务人员只能看见“业务员”是自己的单据，即只能核销自己的单据同时，在核销界面，收款单应可以显示项目档案的资料，目前只能显示项目大类名称，其他的项目相关内容为空，应该是个错误用户要求加入不是相同项目的收款单和发票不允许进行核销，在保存的时候应该提示。 按客户＋合同核销： 按客户＋项目核销：按项目核算的企业（施工和工程项目企业），明细到项目 （2）基本概念： 手工核销指由用户手工确定收款单核销与它们对应的的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销自动核销指根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销（1）前提条件（2）操作步骤 正常操作流程培训\数据.xls 以应收系统中的销售发票和应收单为例。 一、设置应收系统选项 2006-10-20日，有权限的操作登陆应收系统。 在应收系统—系统选项中： 选择详细核销模式，其他默认。（见上图） 核销规则的选择。 二、录入单据 2006-10-