新拟差旅管理规定.docVIP

*****有限公司 差旅费管理规定 1.0 主旨 为合理的控制支出，提高企业经济效益；适应公司发展需要，统一差旅费报销标准，特制订本制度。 2.0 适用范围 公司及省区各职能部门、市场销售人员。 3.0 职责 公司财务中心负责实施本制度。 4.0 目的 完善财务管理支出，控制财务管理费用，规范报销标准。 5.0 界定 5.1 指因工作需要，赴工作地以外发生的交通、住宿及伙食补助等费用。 5.2 到管辖市场督导检查工作不再享受伙食及市内交通补助，其他费用按差旅费标准限额凭票报销； 5.2 新开市场可以享受最多15天的差旅补助，之后不再享受补助。 5.3不享受任何限额补助的，不归类为差旅费； 5.4 出差人员家庭现住址所在城市与工作业务区域重叠时，该人员在重叠城市不享受差旅补助； 6.0 内容 6.1 关于差旅费的借款 6.1.1 为有效的控制费用支出，提高企业经济效益，各部门必须本着勤俭节约的原则，严格控制出差人员，压缩出差次数，凡能通过函电办理的事情，不派人外出；凡能一人办理的事情，不派多人解决；凡本部门能够解决的问题，不派外单位人员办理；尤其要杜绝以出差为由搞变相旅游。 6.1.2 出差人员必须填写出差申请单，确定出差人数、职务，明确出差任务，确定出差路线，注明出差事由，规定出差时间，持有派差领导人签字的出差申请单和借款单，按借款流程经相关领导签字，由财务部审核后办理借款。 6.1.3 差旅费的借支要及时清帐，坚持前清方可后借的原则，若前次借款尚未清帐，则不允许再次借款。回差后一周内到财务报账，无特殊情况不得跨月报销。如因出差时间延长须在差旅费报销单上注明原因。无任何理由逾期不报或超期报销的，财务中心有权从借款人工资中扣回并按报销金额的1%进行罚款。 6.1.4 出差时间按车票回程日期减去出发日期的天数即为出差天数，如遇晚18点以后出发、早12点以前回差（车票显示时间），当天不核算为出差天数；乘车时间超过8小时可以按天享受伙食补助； 6.2 差旅费的报销 6.2.1 差旅费报销单应按报销流程经相关领导签字后财务部门才能办理，并根据申请单确定的出差路线、时间据实报销，无原因超时的差旅费开支由个人承担，与业务无关的私自绕道的车票、伙食补助费和市内交通费补助，一律不予报销。 6.2.2 火车票、汽车票、船票等票据要分门别类整齐排列粘贴，为便于归档装订，凡粘贴不合格的，财务人员有权要求经办人按要求重新粘贴。 6.2.3 差旅费报销单上所涉及项目须填写完整（如部门、出差人及人数、附件张数），并标明出差人员职务（以公司任命为准）及报销总金额的大小写；附件指粘贴单张数。 6.2.4 每出差一个地市填写粘贴一份差旅费报销单，并将每地发生的长途费、住宿费、伙食费、市内交通费等按顺序分别粘贴； 6.2.5 差旅报销行程必须与报勤记录相符，若不相符，则不予报销； 6.2.6 工作人员出差期间，不得以任何名义，任何方式用公款进行游览。对于游览开支，财务部门不予报销，均由个人自理。 6.3 住宿费、伙食补助及交通费报销标准管理规定 6.3.1 住宿费报销标准：住宿标准实行凭票限额包干，超标不报，节约归己。 6.3.1.1 报销住宿费的天数及金额按实际住宿天数和报销标准计算确定，在火车上过夜者，当天住宿不再计算。 6.3.1.2 住宿费报销时必须粘贴正规住宿发票，且与出差地点和日期相符，如会计人员在审核过程中发现发票有假，将一律不予报销。 6.3.1.3 总部人员出差期间的住宿费、伙食费、交通费根据标准由出差人员自行解决，严禁由市场代付，否则一经查出，将取消此次出差补助，并将按应报金额的30%分别对出差人和市场当事人予以处罚。 6.3.2 出差的交通费开支标准 6.3.2.1 为节约开支，因公出差要以乘坐火车为主，出差乘坐T、K、L字头火车和普通旅客列车的标准为硬座，高铁及动车组为二等车坐票。 6.3.2.2 连续乘火车时间超过8小时的允许购买卧铺票（动车及高铁除外）。若未买卧铺票的，可按所乘列车硬座票价的70%计发卧铺补助费； 6.3.2.3 出差车票所标注的地点必须连续（即本次出差的目的地是下次出差的出发地）。 6.3.2.4 出差乘坐客车的据实报销，客车车票必须为机打车票，个别使用长条票的区域，每人每月不得超过5次，不得连续2次出现，且长条票必须有发票章，同时长条票按出差时间顺序粘贴，长条票正面注明行程时间和起止地点。 6.3.2.5 乘坐飞机要严格控制，除总经理外其他人员必须经公司董事长批准，凡未经批准乘坐飞机者一律按相应的火车票价标准报销。 6.3.2.6 经批准乘坐飞机的其乘坐往返机场的专线客车费列入实报范围。 6.3.2.7 出差乘坐轮船的标准为三等舱位。 6.3.