企业法律风险与防.ppt

企业法律风险与防范 陕西电力职工培训中心 靳 媛 风险——损失的不确定性 风险是一种可能发生的损失，可能发生的对经济主体产生不利影响的事故。 风险是一种概率事件，一定会发生的事件不是风险，一定不会发生的事件也不是风险 企业法律风险是指企业活动中不懂法律规则、疏于法律审查、逃避法律监管所造成的经济纠纷和涉诉给企业带来的潜在或已发生的重大经济损失。 法律风险不等于违法风险，但所有导致法律风险的行为都具有不规范性。 兵法云：“杀敌一千，自损八百。” 对于企业而言，法律风险防范最主要的工作是事前预防，而不是“事后灭火”。 中国企业在法律风险防范方面存在三个薄弱环节： （一）决策层对企业的合法经营风险不重视 （二）防范法律风险意识不强 （三）企业依法经营意识不够 （四）企业家涉嫌犯罪是企业的“夺命飞刀” 刑事法律风险 国有企业作为独立法人，其刑事风险既包括企业法人的单位犯罪，也包括企业工作人员的职务犯罪；既包括自身的刑事违法风险，也包括因他人犯罪蒙受损失的法律风险。 (一)企业自身的刑事违法（单位犯罪）防范 1、企业触犯刑律的几种类型： 故意犯罪：企业明知并追求或放任危害社会的发生而构成犯罪，在企业经营过程中不多见。 直接故意：如刑法第一百八十条规定的内幕交易、泄露内幕交易罪 间接故意：如刑法第一百八十六条第一款规定的违法向关系人贷款罪 过失犯罪：企业容易因失误未能预见或轻信可以避免导致危害结果发生而陷入刑事风险， 企业不知道自己的行为是犯罪：某企业侵犯知识产权案 企业决策时明知违法，但不知犯罪：某企业超标排污案 企业为规避法律、追求利润的最大化而采取的措施触犯刑法：某公司偷税案 2、企业在各阶段容易出现的犯罪 起步阶段：虚报注册资金、虚假出资、抽逃出资 发展阶段： 会计财务方面的提供虚假财会报告、偷税、虚开增值税发票、非法出售发票、非法出售购买增值税发票， 资金来源方面的高利转贷罪、非法吸收公众存款罪 经营方式上的损害商品声誉罪和非法经营罪 公关时的单位贿赂罪 其他决策失误容易出现的犯罪： 欺诈发行，套取现金，洗钱，妨害清算等 (二)企业负责人及工作人员刑事违法 1、常见的如贪污、贿赂、挪用 2、需要注意的如：非法经营同类营业罪、为亲友非法牟利罪、签订履行合同失职被骗罪、国有公司企业事业单位人员失职罪、徇私舞弊低价折抵股、出售国有资产罪等等。 二、民商事法律风险 战略风险 打造企业集团——长实集团 长庆石油钻井公司/长庆筑路公司，两个国家一级资质，依领导组建企业集团的战略思想合二为一，但依照国家法律建筑类国家一级资质一个单位只能有一个，合并后只能保留一个，放弃另一个，会造成多年的成绩被浪费。 结果：对内宣称合并为一个长实集团，对外却不敢注册，每年向国家税务机关按两个单位报送材料，长实商标、商号亦得不到法律保护。 合同是市场经济中各类企业从事商务活动时 所采取的最为常见的基本法律形式。合同当事 人在订立合同时，考虑更多的是合同利益而非 合同风险。合同在避免交易行为不确定性的同 时，也可能由于合同约定的缺陷而为当事人埋 下法律风险。 合同风险  1、合同缔结：注意缔约前对对方的资信调查，防范缔约过错责任 2、合同履行：合同履行中容易出现纠纷的问题及同时履行抗辩权、先履行抗辩权、不安抗辩权的行使 3、违约救济：定金、违约金、赔偿损失对于维护合同权利的作用及需要注意的问题 4、合同诈骗： 合同风险 订立合同只因不信任。 对方不守信用怎么办：约定违约条款 对方根本不履行合同怎么办：约定解除条款 合同的签订审查与风险预防 1、当事人的姓名、住所 2、标的 3、数量 4、质量 5、价款或报酬 6、履行期限 7、履行地点和履行方式 8、违约责任 9、争议解决办法 国际与国内客户资信之调查 单位 名称——有限/股份有限/合伙 住所——商业区/居民区（所有/租用） 法定代表人——公章/法人代表签字的效力 注册、经营和行为信息——资信调查的核心 个人 姓名、性别 年龄、职业 身份证号码 资信调查的核心信息 企业性质 注册资本 法定代表人 主营业务 成立/经营年限 年审信息 如何约定解除合同的条件 在合同约定期限内，以对方没有履行合同达到一定时间作为解除合同的条件。 在合同中约定以对方违反合同达到一定次数作为解除合同的条件。 以对方某种不诚实的恶意行为作为解除合同的条件。 以某种客观条件出现作为解除合同的条件。 以某种自然现象的出现作为解除合同的条件。 对合同履约法律风险防范 派人跟踪 不随便签字 多收函，少发函 对合同严防死守 约定不明，补充协议 沉默不是金（催告） 解除合同 履行先后 担保风险 1、抵押、质押、