总帐管理的讲义.ppt

决定预算控制的程度 设置帐套使用预算控制 预算控制执行资金的检查和资金的保留在 软件采购,Oracle应付帐,Oracle总帐 * 定义预算期间 创建新的预算或维护已存在的预算 请求预算日记帐 分配预算状态: 打开,当前,冻结 分配主预算 自动拷贝预算 新旧预算必须是相同的期间,可以不同的财政年度 * 定义预算科目 Oracle总帐使用预算组织来指定预算帐户和 决定在科目范围的预算控制选项 预算组织可以是部门,地区或成本中心等 * 定义预算科目范围 分配预算科目的范围 指定预算录入的方法 录人预算科目的货币, 包括数量 明细级别预算控制 选择自动保留款 资金检查级别 选择金额的类型 选择资金检查的边界 * 定义预算控制组 工资 资金检查级别 无 资金检查级别 拒绝 资金检查级别 警告 发票 申请 允许越过1000 * 定义预算控制组 指定每个组允差的百分数,允差的金额和越过的金额 分配不同的预算控制组给不同的用户 * 输入预算方法 输入预算金额 输入预算分录 创建预算公式 创建成批预算分录 转移预算金额 装载预算 * 预算分录过帐,年度结转及冻结预算 预算分录的过帐相同于实际分录 年度结转仅仅是PJTD余额结转到下年度 YTD余额清零 冻结预算是拒绝未授权的修改 * 输入预算概述 预算金额 重复分录 成批分配 过帐 定义公式 预算分录 装载预算 输入金额 1 1 1 2 2 2 3 3 4 输入分录 过帐 转移预算金额 转移预算金额 3 4 建立预算 装载 生成金额 1 2 3 4 生成分录 过帐分录 2 3 4 5 * 装载预算 从试算表中装载预算 PC 试算表 SQL* Loader GL_BUDGET_INTERFACE 软件总帐预算 * 总帐管理 保 留 款 会 计 循 环 * 保留款概述 可用资金= 预算- 实际-保留款 * 保留款的循环 设置保留款会计 输入保留款分录 查询分录明细 保留款分录过帐 查询可用资金 取消相应的保留款 保留款的报表 年度的处理 * 设置保留款会计 必须实行预算控制 输入保留款会计科目 打开保留款年度 定义保留款类型 * 输入保留款 四种方式 手工输入保留款分录 使用成批分配生成保留款分录 使用分录引入来引入非Oracle系统的保留款事务 接收来自软件子系统的保留款事务 * 手工录入保留款分录 保留款分录的手工录入和实际分录的录入很相似 确省的货币是记帐本位币 不能录入外币保留款分录批 软件总帐验证分录行 如果借方不等于贷方,软件总帐用保留款帐户建立 平衡的分录 如果没有过帐可以直接删除保留款批和分录 * 保留款过帐 当保留款分录过帐以后才能成功保留资金 * 可用资金= 预算- 实际-保留款 查询可用资金 指定金额类型 指定保留款类型 指定会计科目 * 创建反冲日记帐 打上反冲标记 指定反冲期间 生成反冲分录 反冲分录过帐 * 创建循环(重复)分录 每个会计期重复发生的会计分录,定义成循环分录 设置(定义)循环分录 生成循环分录 * 创建成批分配分录 创建(定义)成批分配分录 生成成批分配分录 * 循环分录和成批分配分录 成批分配 循环分录 公式分录 货币 公式 每个分录行 公式 是 是 外币,本位币,数量 本位币,数量 A*B/C 任何公式 每个公式多行 一个公式一行 * 外 币 分 录 的 转 换 总帐管理 * 外币分录转换流程 开始 定义外币 记帐本位币 定义转换 率类型 分离 公司 用户 定义日常转换率 5-1-94 CND SPOT .83 . 输入分录 外币 分录 自动转换 过帐 帐户余额 报表 结束 本位 币 * 外币分录转换 定义和分配外币 定义转换率类型 定义日常转换率 输入外币分录 外币分录过帐 查询外币余额 * 定义货币 软件应用产品已经预定义了所有ISO货币 可以根据需要定义非ISO货币 分配定义的货币到帐户 * 定义转换汇率类型 公司类型 (Corporate) 现货 ( Spot) 用户 (User) * 定义日常转换汇率 输入货币信息 输入转换率 * 输入外币日记帐分录 相同日记帐批可使用不同的日记帐批 输入货币,转换率类型和转换率 * 外币日记帐过帐 外币日记帐过帐相同于本位币日记帐过帐 外币在转换过程中可能会引起被转换的金额借方 不等于贷方. 软件的过帐程序解决这个问题的方法