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应收应付系统 第一节 系统概述 第二节 系统初始化 第三节 日常业务处理 业务流程图 第一节 系统概述 三、系统操作流程 第二节 系统初始化 注： 1、启用应收系统、应付系统， 日期：2008-01-01 2、修改总账选项设置（P.5)： (1)不可以使用应收受控科目 (2)不可以使用应付受控科目 系统启用 修改总账选项设置 一、账套参数及系统选项的设置 1、进入应收系统 2、选择[设置]—[选项] 3、点击[编辑]，可对参数进行修改，点击[确定]，保存 （应付款管理系统的参数全都取默认值） 帐套参数及选项设置 二、基础信息设置 （1）进入[企业门户]-[基础信息]-[基础档案]，选择[计量单位] （2）选择[分组]，点击[增加] 2、设置单位信息 （1）选定所属分组，点击[单位] （2）点击[增加] 注意：主计量单位的选择。 （四）存货档案 1、选择[设置]-[编码档案]-[存货档案]或 进入[企业门户]-[基础信息]-[基础档案] 2、点击[增加] 注：1、存货属性不能错。 2、[其他]栏中启用日期：2008/01/01 开户银行 单据设置 三、初始设置 在应收系统中，选择[设置]—[初始设置] （一）设置科目 1、设置基本科目 注： （1）设置时输入的科目必须是总账系统中的末级科目。 （2）所输入的应收科目、预收科目、银行承兑科目、商业承兑科目，必须是已在总账系统中设为“客户往来”的科目。 初始设置 2、控制科目设置（可不设） 3、产品科目设置（可不设） 4、设置结算方式科目 （二）设置坏账准备 坏账提取率 （三）设置账龄区间 输入总天数，系统自动生成[起止天数] （四）设置报警级别 客户欠款余额与其授信额度的比例 （五）设置单据类型 （六）单据编号设置 1、选择[设置]-[单据编号设置] 2、选择[销售]-[销售专用发票] 3、点击[修改]，选择[允许手工修改] 四、录入期初余额 （一）录入期初销售发票 1、选择[设置]-[期初余额]，点击[确认] 2、点击[增加]，选择单据类型：销售发票-销售专用发票 3、依次录入相关内容，点击[保存] 4、点击[退出] 5、点击[刷新] 注：科目不能缺省。 （二）录入期初票据 1、点击[增加]，选择单据类型：应收票据—银行承兑汇票 2、依次录入相关内容，点击[保存] 3、点击[退出] 4、点击[刷新] （三）期初对账 前提：总账系统的期初余额已录入完毕。 在“期初余额明细表”窗口，点击[对账] 注：应收系统与总账系统的期初余额的差额应为零。 同理录入应付系统期初余额并对账。 第三节 日常处理 注：业务日期 一、应收单据处理 （一）其他应收单的处理 1、选择[日常处理]-[应收单据处理]-[应收单据录入] 2、选择单据类型：应收单—其他应收单 3、录入表头信息（相当于凭证中一条分录） 4、录入表体信息（也相当于凭证中一条分录，表头与表体的金额应借贷相等） 5、点击[保存]，点击[审核]，不制单 （二）销售发票的处理 （三）成批审核（取消审核） 1、选择[日常处理]-[应收单据处理]-[应收单据审核] 2、直接点击[批审]，全部单据一次审核；或输入条件，点击[确认] 3、双击选择单据，点击[审核] （取消审核点击[弃审]） 二、收款结算 （一）填制收款单 （二）收款单的核销 （三）取消核销 三、转账处理 坏账计提的方法 余额百分比法：根据会计期末应收账款的余额乘以估计坏账率即为当期应估计的坏账损失，据此提取坏账准备。 账龄分析法：根据应收账款入账时间的长短来估计坏账损失的方法。 根据赊销金额的一定百分比估计坏账损失的方法。 四、坏账处理 票据管理 　票据贴现是持票人在需要资金时，将其收到的未到期承兑汇票，经过背书转让给银行，先向银行贴付利息，银行以票面余额扣除贴现利息后的票款付给收款人，汇票到期时，银行凭票向承兑人收取现款。就客户而言，贴现即贴息取现。 背书转让，是指以转让票据权利为目的的背书行为。因为票据法规定，持票人将票据权利转让给他人，应当背书并交付票据。所以，当持票人为了转让票据权利，而在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章，就是在进行背书转让。 五、票据管理 六、制单 恢复记账前状态---只有主管有权 进入[期末]—[对账]窗口，按Ctrl+H, 显示[恢复记账前状态]功能 一月份结账： 1、应收款、应付款管理系统结账 2、总账系统结账 （1）所有凭证审核、记账 （2）月末结转损益类账户：可直接录入结转分录或通过[期末]-[转账凭证定义]、 [转账凭证生成] （3）将生成的转账凭证审核、记账 （4）结账 法1、录入收款单后直接核销 （1）