财务部-处理应收帐款的流程.pptVIP

流程名称：处理应收帐款流程流程编号：2.3.3 流程拥有者：财务部 财务会计 储运部 客户 开始 记业务应收帐款 销售款入帐 业务应收帐龄分析 销售员催款,并作为销售考核的依据 业务应收帐龄分析表 备货发货流程 执行后的出库单 事业部商务 1 2 3 4 5 6 7 执行后的发货单 客户签收的随货通行单 制作销售发票 8 记财务应收款 9 客户在指定时间内是否付款 财务部应手人员催帐 客户在指定时间内是否付款 法务部人员开始法律诉讼 财务应收 法务部 否 是 否 是 * 流程名称：处理应收帐款流程说明流程编号：2.3.3流程拥有者：财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 储运部将发货后的出库单,发货单及客户签署的随货通行单交给财务部 执行后的出库单,发货单,随货通行单 随货通行单 2. 事业部商务登记预提出库 预提出库记录 3. 事业部商务定期进行业务应收帐款帐龄分析报表 业务应收帐款 业务应收帐款帐龄分析报表 4. 销售人员进行催款,并作为考核依据 应收款帐龄分析报表 应收帐款帐龄分析报表 5. 若客户同意按时付款,财务部准备发票 销售发票 6. 开出发票未收到款时财务部登记财务应收帐款 财务应收帐 7. 财务部收到货款后入销售收入款帐 财务销售收入帐 8. 客户逾期不付款转交财务部应收帐款部门催款 9. 对于仍不付款的客户交法务部进行法律诉讼 *