238 华为国内备用金借款的管理规定.docVIP

关于国内备用金借款的管理规定 长期以来，员工出差借款所占用的现金流量比重非常之大，备用金借款平均每月余额在5000万元左右（不包括办事处占用额，包括小额专项费用），由于费用报销不及时，使当期发生的费用难以记入相应的会计期，造成费用预算失去准确性，同时也给公司资金管理及备用金清理工作带来很大难度。因此，为减少现金占用，有效使用资金，降低资金使用成本及更好地加强资金管理，特制定本管理规定。 一、定义 员工公务支出分为一般性公务支出与专项性公务支出两类。 ? 一般性公务支出是指员工国内出差期间的差旅费支出，包括在出差过程中发生的交通费、住宿费、交际费、邮电通讯费以