银行信贷业务手册——客户评价（可编辑）.docVIP

银行信贷业务手册——客户评价 11 概述 com 定义及内容 1．信贷客户评价简称客户评价是对客户的资信状况进行分析和评估并据此就客户的偿债能力作出全面的评价由信用等级评定和授信量分析组成 2．信用等级是反映客户偿还债务能力的相对尺度主要从客户的市场竞争力资产流动性管理水平等方面评定 目前我行客户信用等级分为AAA级AA级A级BBB级BB级B级和F级具体定义为 AAA级客户客户的生产经营规模达到经济规模市场竞争力很强有很好的发展前景流动性很好管理水平很高具有很强的偿债能力对建设银行的业务发展很有价值 AA级客户客户市场竞争力很强有很好的发展前景流动性很好管理水平高具有强的偿债能力对建设银行的业务发展有价值 A级客户客户市场竞争力强有较好的发展前景流动性好管理水平较高具有较强的偿债能力对建设银行的业务发展有一定价值 BBB级客户客户市场竞争力一般发展前景一般流动性一般 管理水平一般企业存在需要关注的问题偿债能力一般具有一定风险 BB级客户客户市场竞争力流动性和管理水平较差发展前景较差偿债能力较弱风险较大 B级客户客户市场竞争力流动性和管理水平很差不具发展前景偿债能力很弱风险很大 F级客户不符合国家环境保护政策产业政策或银行信贷政策或贷款分类结果为可疑或损失类的客户 3．客户授信量分析是评价人员在分析客户对建设银行的信用需求测算授信控制量的基础上提出对客户授信总量建议的过程 com 客户评价对象 客户评价的对象是指建设银行已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人事业法人和其他非个人客户未能按一般财务会计准则核算的客户可比照执行也可就具体的授信需求单独考虑不进行信用等级评定和授信控制量的测算对固定资产项目贷款的评估依据有关的项目评估办法执行 com 客户评价报告 com1 客户评价报告的内容 客户评价报告是综合反映评价意见信用等级评定和授信量分析结果的书面文件见附件3-1-4 评价报告要对客户的历史沿革组织架构业务流程管理能力人员素质主导产品服务在市场上的地位市场竞争力盈利性履约情况偿债能力现金状况营运能力建设银行与客户的业务关系风险状况相关效益和重大经营活动等信息进行充分的揭示和分析为信用等级评定和授信量分析提供辅助依据 重大经营活动评价是分析正在进行的重大建设项目重大体制改革重大法律诉讼和对外担保重大人事调整重大事故和赔偿等重大事项对客户履约能力的影响其中重大建设项目的判定依据是总投资额超过客户投资前三年的税后利润之和重大体制改革包括兼并收购分立破产股份制改造资产重组等重大法律诉讼和对外担保的判定依据是诉讼标的或对外担保额达到净资产的30关于重大建设项目对客户履约能力的影响的评价要结合相应的项目评估报告进行 com2 客户评价报告的使用条件 1．客户评价报告有效期限客户评价报告有效期为一年从审定人签字之日起计算经认定的信用等级的有效期一年从审批行审批认定之日起计算在有效期内客户申请信贷业务时评价报告可以重复使用可以代替项目评估中的客户资信评价也可以作为审批申报书的附件 2．重新进行客户评价的情况 1对已经完成客户评价报告的客户在客户评价报告编制完成后出现如下事项信贷经营部门应及时对原报告进行补充完善重新进行客户评价 ①重大建设项目 ②重大体制改革 ③重大法律诉讼和对外担保 ④重大人事调整 ⑤重大事故和赔偿 2信贷风险管理部门认为有必要时信贷业务经营部门要对客户进行重新评价原客户评价报告暂时停止使用 3客户的贷款分类降级时原则上应重新评价分类结果为可疑和损失类时客户评价报告必须停止使用待上述情况消失后要重新进行客户评价 com级的认定 信用等级必须经过认定信用等级未经认定的客户不享受建设银行基于信用等级确定的优惠政策 信用等级认定权限及程序是二级分行信贷经营部门有权认定A级以下 含A级 的信用等级 一级分行信贷经营部门有权认定所有级别的信用等级其中AAA级企业报总行信贷经营部门备案超过权限的由信贷经营部门将包含建议信用等级的客户评价报告上报上级行认定 一级分行营业部有权自行认定A级以下 含A级 的信用等级总行营业部有权认定所有级别的信用等级其中AAA级企业报总行信贷经营部备案各级营业部认定信用等级须由本级信贷管理委员会讨论通过超过其权限的由其组织报同级行信贷经营部门按权限审批认定 12 客户评价流程 com 确定客户评价的人员 1．各级行信贷业务经营部门负责客户评价的具体实施工作 2．信贷客户评价由直接评价人员评价审查人员评价审定人员共同完成评价审定人员由经营主责任人担任或由经营主责任人指定直接评价人员评价审查人员由评价审定人员确定涉及不同行的由评价审定人协调解决如果审定人员认为评价力量不足时可向上级