内审员培训课程之审核.ppt

Beide 南京优得企业管理咨询有限公司 第一章：概述 与审核有关的术语和定义 审核的特点 审核的类型 一、术语和定义 一、术语和定义 2、审核准则 一组方针、程序或要求 注：审核准则是用于与审核证据进行比较的依据。 理解: 作为判断审核证据是否符合的依据，准则又称审核的依据； 准则包括标准、组织的方针及管理体系文件、相关的法律法规、合同要求、行业规范等有其他要求。 不同类型或目的审核，其审核准则不尽相同 一、术语和定义 4、审核发现 将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果 。 注：审核发现能表明符合或不符合审核准则，或指出改进的机会。 理解： 审核发现是将收集到的审核证据对照审核准则进行比较，从而得出的评价结果。 “发现”是一个名词，不是动词，评价的依据是审核准则，而不是经验和看法。 评价是一种符合性评价，其结果可能是符合或不符合，依据审核准则，在审核证据的基础做出的； 通过评价可以发现哪些过程或活动需要改进，以提出改进的机会。 审核发现是编制审核报告的基础。 一、术语和定义 5、审核结论audit conclusions 审核组考虑了审核目标和所有审核发现后得出的最终审核结果。 理解： 审核结论是在审核发现的基础上做出的，在考虑了审核的目的和所有的审核发现的基础上得出的综合性、综合性的结果； 审核结论与审核目的有关，审核目的不同，审核结论出不同。 一、术语和定义 6、审核委托方： 要求审核的组织或人员 注：审核委托方可以是受审核方，也可以是依据法律或合同有权要求审核的任何其他组织。 理解： 对认证机构：指某受审核方、某独立机构（公司总部）、某相关方（如顾客） 对审核组：指某认证机构、某审核机构 第一方审核中：最高管理者 职责：确定审核的目的并提出审核、确定认证机构、提出审核范围、接受审核报告、必要时确定要采取的的纠正措施 一、术语和定义 8、审核方案 针对特定的时间段所策划，并具有特定目的一组（一次或多次）审核。 注:审核方案包括策划、组织和实施审核的所有必要的活动。 理解： 审核方案是一组（一次或多次）审核，是一组有关联的审核，包括与审核相关的所有活动（如审核的策划、组织和实施审核） 审核方案的特点：特定时间段-根据不同组织的不同特点、需要来确定 特定目的-每次审核都有具体的目的 审核方案是策划的结果，策划时应考虑、组织和实施审核所必要的活动，因此，审核方案应包括与审核有关活动及这些活动的安排，可以形成文件，也可以不形成文件，一般由审核方案的管理人员来编制 一、术语和定义 9 审核计划 对一次审核活动和安排的描述 理解： 审核计划是针对一项具体的审核 审核计划内容是有关一次具体审核的活动和安排的描述，它的详略程度与一次具体审核的范围和复杂程序有关 审核计划与方案是两个不同的概念，即使审核方案仅包括一次审核，也不能用审核方案来代替计划，或用计划来代替方案 审核计划是一个文件，一般由审核组长来编制 一、术语和定义 10 审核范围 审核的内容和界限 注：审核范围通常包括对实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时期的描述。 理解： 是指审核的内容和界限，也就是审核所覆盖的对象。其大小于审核的目的、受审核方的规模、性质、产品、活动和过程的特点有关，通常包括实际位置、组织单元、活动和过程及所覆盖的时期 实际位置:受审核方所处的地理位置或期活动发生的场所位置，包括固定的、流动的、临时的位置 组织单元：受审核管理体系涉及到的部门、职能、岗位 活动和过程：受审核管理体系涉及到活动和过程，特别是管理体系所涉及到的与产品有关的过程或活动 所覆盖的时期—受审核管理体系实施、运行的时间段 一、术语和定义 15、质量管理体系审核 为获得质量管理体系的审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足质量管理体系的审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程 一、术语和定义 16、环境管理体系审核 客观地获取审核证据并予以评价，以判定一个组织的环境管理体系是否符合规定的环境管理体系审核准则的一个以文件支持的系统化的骓过程，包括将这一过程的结果呈报给委托方 一、术语和定义 17、职业健康安全管理体系审核 为获得职业健康安全管理体系的