预算管理-中财演讲稿(最简版w)-超越预算 掌握未来-诺基亚公司的全面预算管理体系.ppt

致力于财务管理实践，打造卓越财务经理人！ 超越预算 掌握未来 —诺基亚公司的全面预算管理体系 “财务经理人网站” “财务经理人俱乐部” 目标 为财务经理人之间建立起交流经验、分享知识的平台 演讲提纲 诺基亚公司预算管理理念 诺基亚公司预算管理体系 财务总监的预算角色 预算编制和管理程序 预算管理理念与体系 在企业实践中，预算的基本管理思路相差无几，但是大家在理解预算的作用、功能和使用目的上却是有很大的差异，在这一点上，诺基亚有很多超出“规矩”但行之有效的另类举措。 不同的公司对预算的作用会有不同的理解，赋予不用的功能，选择不同的形式，达到不同的目的，获得可能完全不同的结果。从企业管理角度看，预算只是一种管理工具，必须融入到系统的管理理念中去才能发挥作用。其根本是不能脱离企业经营管理的实际，不能脱离对商业环境的理解。 任何一种管理工具和手段，不管它有多先进，单独使用都不会给管理带来实质性的改变。 商业计划循环 预算编制过程的循环 滚动预测的循环 超越预算 在诺基亚公司，什么是制作预算的最开始？ 预测掌握未来 另类预算控制观 别样预算与考核 来源于预算之外 预算的目的 明确目标 预算编制程序 战略与滚动预算 预算编制工作的主要内容 时间表 费用、人员、投资 经营、市场预测、产品和服务预测 行动计划与历程碑 财务平衡与汇总 预算执行与循环 滚动预算与预算的作用发挥 预算指导书目录（样例） 预算内容 费用预算 人员预算 投资预算 行动方案 销售预算 产品预算 生产预算 项目预算 问题讨论 ？ 财务经理人网站使命？ 财务经理人网站简介 它也是一个开放的网络平台，网友可以在我们的网络平台上即时与其他财务经理人联系和沟通，并相互交流经验和信息，与其他业内人士保持经常的交流；网友可以在参与交流的过程中体验样板企业的经营管理过程； 网站通过知识管理技术和协同工作原理来实现会员之间跨越时间与空间的即时协作与沟通，获得协助的同时也协助别人；会员在专业技能、职业技能、个人技能、工作方面的问题，都将获得有经验的经理人的相关经验分享与借鉴； 网站应网友的要求提供财务管理实践工作中相关的模板、表格、制度、流程、知名企业的标杆等等作为参考，所提供的模板等也都来自国内国际财务管理方面优秀的企业的实践； 网友可以免费使用我们精心打造的“财务经理人公共知识库”，方便查询任意财务管理方面实用的文档信息，案例信息，经验总结，热门问答等； 特色：网站针对财务经理人的咨询、指导、培训服务可以实现量身定做并即时响应，既为网友提供了个人成长和处理业务难题的强大支持；也为网友提供了发挥自己经验与技能的空间，可以不限时间和空间实现网上兼职的可能，使自己在传授给别人经验的过程中获得更多、成长更快。 财务经理人俱乐部简介 俱乐部免费为大家举办各种开放的研讨会，网友交流，沙龙等；会员每年可以免费参加不少于12次的专业培训机会，其中一半以上为针对财务经理人的需求定做的； “周末财务经理人茶座”和“周日财务经理人讲堂”，是俱乐部为会员提供的固定休闲主题活动，每周末在俱乐部举办；（地点在：中关村财智国际大厦B座1609室，清华东门南500米） 俱乐部也为会员提供职业发展机会，免费为会员设计职业发展方向，进行职业发展咨询，会员可以获得固定的量身定做的职业发展建议，也可以与在线专家定期的讨论，也可以来“财务经理人俱乐部”面对面讨论此话题； 俱乐部还为会员安排营销、采购、法律、人力资源、资本运作等等方面的专家，为财务经理人作全方位知识和技能的讲解，让会员开阔视野，并在参与讨论中吸收经验和教训，为今后胜任CFO的角色打好基础，用最快的方法领略财务管理专业以外的经营管理方面的精华。 我们的文化与价值观？ 创新交流？ “网络科技将会影响全球企业经营模式、教育的方式及个人沟通与互动的行为。藉由网络科技的发展，将重新塑造新的赢家与输家！” －IBM董事长葛士纳 “良好的财务管理对一个工商企业、一个国家乃至整个世界经济状况都至关重要。财务管理是一件较为复杂多变的事情，因此颇具刺激性、使人为之着迷和兴奋，同时也给人以挑战，令人困惑。”  －路易斯·加潘斯基（美国著名经济学家） “利用组织的无形资产创造价值的艺术，运用集体的智慧提高应变和创新能力；帮助人们对知识进行反思，帮助和发展支持人们进行知识交流的技术和企业信息结构，并帮助人们获得知识来源，促进他们进行知识交流。”  －知识管理技术 致力于财务管理实践，打造卓越财务经理人！ 致力于财务管理实践，打造卓越财务经理人！ eleven eleven@ 计划循环程序 定义远 景目标 建立战 略意图 制定战 略计划 分享战 略计划 评估战 略计划 制定年 度预算 评价年 度预算 年度计划 制定个 人计划 评估个 人计划 个人计划 长期