百万梦想————黑龙江牡丹江 孙桂霞.pptVIP

* * * * * * 黑龙江 孙桂霞 2011年度黑龙江分公司第1位百万标保精英 入司时间：2005年6月1日 当前职级：高级经理一级 主要荣誉： -总公司四星会终身会员 -连续9次入围总公司TOP2000 -3次入围总公司高峰会 -五次荣获LIMRA国际品质奖 -2011年黑龙江分公司高峰会会长 黑龙江分公司 孙桂霞 二〇一一年七月 · 上海 数据展示 5 27633 45 124.3万 2011年 2 9383 67 62.9万 2010年 2 6007 71 42.7万 2009年 1 9354 52 48.6万 2008年 0 4795 81 38.8万 2007年 0 2585 87 22.5万 2006年 5万元件 件均标保 承保件数 承保标保 时间 打通高端客户的核心理念： 合法规避税务风险 实现财富安全传递 所借助的两个法律法规： 《中华人民共和国个人所得税法》第四条：保险赔款免纳个人所得税 《中华人民共和国遗产税暂行条例》（草案）第五条：投保人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总额 讲解“遗产税”三步曲—— 讲故事 展工具 说法规 讲故事：激发客户好奇、引起思考 2004年，我的客户金总，刚从美国回来，他跟我描述了美国人是怎么购买保险的： 金总有个美国朋友，有一天他主动到保险公司购买了5000万美元保额的保险，累计需要缴纳5200万美元的保费。 金总曾劝他：“干吗要做这傻事？”美国朋友笑着道出答案：“我在保险上损失200万美元，但我在遗产税上赚了2千多万美元。” 现今的中国一切都在与世界接轨，在不远的将来，中国富人是否也会遭遇今天美国富人的财富困境？ 财富积累到一定程度，重要的不是还能赚多少，而是最后能留下多少。假设有一天，你辛辛苦苦打拼来的财富，有一半会被别人领走，你会怎么想？ 两个配合的问题： 展工具：介绍遗产税、引发担忧 我的遗产税展业工具介绍 目的： 通过法条的形式展示出来，客户容易相信，更具权威性 举例说明：以30岁男性为例，其现有动产和不动产累计1千万，75岁发生风险，所交遗产税对比。 [规划后] 动产、不动产 850万 150万保险费 （购买金悦人生） 850万×税率-累进差额 40% 75万 =应缴税额 265万 第二代实得1278万元(850-265+693) ＋ 45年后累计693万身故收益金（15万保费/10年缴、中档红利演示） [规划前] 财产净额×税率-累进差额=应缴税额 1000万 50% 175万 325万 第二代实得675万元 动产、不动产 1000万 备注：案例仅供演示 【异议1：遗产税还早着呢】 说法规：解决客户的常见异议 说过去的遗产税法规 1915年北洋政府曾制定条例，计划开征遗产税 1928年南京政府制定和颁布遗产税条例，并于1940年7月1日起开征遗产税 1950年国务院颁布《全国税政实施要则》中，确定要设立遗产税，只是由于各种原因一直没有开征 说目前与遗产税相关的法规 个人财富透明化：存款实名制、家庭财产申报制、银行税务联网 对家庭固定资产征税：《物权法》、《物业税法》 增加高收入阶层交税额度：利息税、个人所得税起征点改革、《暴利税法》 【异议2：等我老了时候再想办法】 《中华人民共和国遗产税暂行条例》（草案） 第六条：应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠与财产。 第十五条：在遗产税税款缴清前，其遗产不得分割、交付遗赠，不得办理转移登记。