内蒙古宝亮信息技术股份有限公司备用金管理制度.PDFVIP

公告编号：2017-033 证券代码：834894 证券简称：宝亮股份 主办券商：大通证券 内蒙古宝亮信息技术股份有限公司 备用金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司对资金的内部控制，保证资金的安全，提 高资金的使用效率，保障公司和全体投资者的合法权益，依据《中华 人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》 等相关法律法规及规范性文件的规定，特制订本制度。 第二条 公司财务部负责备用金的统一收支，统一核算，公司负 责人对公司资金内部控制的建立健全和有效实施以及备用金的安全 完整负责，部分负责人和子公司负责人对本制度在该部门和该子公司 的有效执行、资金的安全完整负责。 第三条 本制度适用于内蒙古宝亮信息技术股份有限公司（以下 简称 “公司”）以及下属的各子公司。 第二章 备用金的用途 第四条 备用金主要用于公司及子公司业务拓展、招投标项目、 技术调试和售后服务项目，以及其他业务的实施。具体包括以下用途： 1、业务拓展的差旅、住宿、业务洽谈等相关费用； 2、招投标项目的差旅、住宿、招待、招投标相关等费用； 3、技术调试和售后服务项目的差旅、住宿、招待、技术调试和 公告编号：2017-033 售后服务等相关费用； 4、其他业务的房租、租车、交通、采购、办公、耗材、通讯、 资料、广告、咨询服务、异地采购、零星采购、零星开支、业务招待 等相关费用。 备用金必须用于公司的业务，不得挪用、转借他人或用于其他用 途。 第三章 备用金的形式 第五条 备用金可分：定额备用金及预支备用金两种形式。 第四章 定额备用金的管理 第六条 定额备用金是指按用款部门的业务需要，按定额拨付现 金的管理办法。 第七条 定额备用金额度如下： 1、总经理因公出差借款额度每次不得超过30 万元（含30 万元）， 因业务原因需要长期借款的，当年累计借款金额不得超过 100 万元 （含100 万元）； 2、公司副总级别（含销售总监、其他高级管理人员）因公出差 借款额度，每次不得超过20 万元（含20 万元），因业务需要长期借 款的，当年累计借款金额不得超过80 万元（含80 万元）； 3、销售经理因公出差借款额度，每次不得超过 10 万元（含 10 万元），因业务需要长期借款的，当年累计借款金额不得超过60 万 元（含60 万元）； 4、公司其他部门因日常经营需要借款的额度，每次不得超过 5 公告编号：2017-033 万元（含5 万元），当年累计借款金额不得超过50 万元（含50 万元）。 第八条 用款人及用款部门按规定的开支范围使用后，凭相关票 据报销，需冲抵备用金借款，如备用金未使用以现金或转账的方式退 回公司银行账户。用款人员需要在本年12 月25 日前将备用金返还财 务部。 第五章 预支备用金的管理 第九条 预支备用金是指专人负责借款，按照规定用途使用，不 得转借给他人或挪作他用的现金。 第十条 预支备用金额度一般按预计需要数额领用，每次不超过 5 万元（含5 万元），非公事项任何人不得借支备用金；试用期员工 不允许借款，因特殊事项确需借用备用金，需总经理审批。 第十一条 预支备用金支用后一次报销，多退少补。 第六章 备用金的申请和审批 第十二条 用款人员需借备用金时，由用款人员填制借款单据， 经其部门的负责人签字审批，并由公司负责人审批签字后，提交财务 部办理付款手续。