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江西省小额贷款公司发展问题研究 论文负责人： 黄华明 负责人专业： 金融学 负责人班级： 084 负责人学院： 金融与统计学院 指导教师： 舒海棠 目录 1. 引言 2 1.1 选题背景及意义 2 1.2 国内外研究现状 3 1.3 本课题的研究思路及结构 5 2. 小额贷款公司融资理论 6 2.1 融资理论 6 3. 小额贷款公司同行比较及借鉴 7 3.1 小额贷款公司与商业银行的对比 7 3.2 小额贷款公司同行的借鉴 8 4. 小额贷款公司发展现状及存在的问题 9 4.1 小额贷款公司发展现状 9 4.2 小额贷款公司存在的问题 11 5. 小额贷款公司问题的成因 13 5.1 政府方面 13 5.2 同行之间 14 5.3 公司内部 14 6. 根据小额贷款公司的问题提出对策 15 6.1 政府方面 15 6.2 同行之间 17 6.3 公司内部 18 7. 结论 18 参考文献 18 引言 选题背景及意义 改革开放以来，我国的经济取得了突飞猛进的增长，近二十年都保持超高速发展国家统计局发布第二次经济普查后对2005～2008年的修订数据2005～2008年中国国内生产总值实际增长率最终修订数为：11.3%、12.7%、14.2%、9.6%。22个亚洲国家贫富差距基尼系数中国排第一 国内外研究现状 国内研究状况 小额贷款公司自设立以来，以农户、个体经营者和微小企业为服务对象，资金源自自有资金、捐赠资金或单一来源的批发资金形式，不吸收存款，不跨区经营，贷款利率由接待双方自由协商。小额贷款公司在运作机制上，以商业投资资本为主，实行市场化运作，自主经营、自负盈亏、依法经营。由于小额贷款公司资金来源的唯一渠道是自有资金，后续资金缺乏，贷款期限比较长、资金回收速度比较慢，这样将使得小额贷款公司面临资金困境。国内的学者就当时的情况对小额贷款公司研究提出了自己的看法： 张华忠（2010）认为小额贷款公司“只贷不存”，虽然可以在一定程度上控制金融风险，但资金流动性收到很大影响，财务成本增加，而且国家虽然允许小额贷款公司高利率放贷，但其获利前景并不乐观，对民间资金的吸引力有限。他认为政府应该实施更多政策扶持，拓宽小额贷款公司的发展空间，治理信贷市场环境，保障小额贷款公司健康发展。 郑鹏（2010）认为小额贷款公司资金有限，当其放贷规模达到一定程度后，易出现资金“瓶颈”的问题，因此需要小额贷款公司积极争取依靠人民银行对小额贷款公司的授权来实现与人民银行数据系统的对接，从而使得信息资源的畅通，和其他金融机构一样拥有资源的共享，小额贷款公司在放给“三农”贷款或者扶贫类的贷款时，政府应该建立风险补偿基金，适度进行财政补贴，税务机关也应适当降低小额贷款公司的税负，在由国家银行对小额贷款公司实行优惠利率的在贷款等一系列优惠政策。 姚志强（2009）认为小额贷款公司应允许吸收存款，“只贷不存”的制度相当于斩断了小额贷款的一条腿，缺乏资金来源的小额贷款公司长期难以为继。而且政府应加大扶持力度，实行政策倾斜。政府应该对小额贷款公司免征利息税，减免营业税和所得税税率，地方也可通过地方税“先征后返”、从有关经费中安排专项资金进行财政补贴或对公司发放贷款的农户进行利息补贴，对其进行必要的扶持。 李耀宾（2010）认为小额贷款公司是为“支农”和“支小”服务的组织，这些服务对象都是低端客户，地方政府要注重正确引导其经营投向，并对其征收的所得税和营业税的标准可以低于银行业机构，或者在创建初期实行免征，同时要构建财政对小额贷款公司信贷投放的杠杆作用。 王峰娟、杨立峰（2009）认为政府应该给小额贷款公司更为宽松的发展环境和空间，“只贷不存”原则是目前中国小额贷款发展的最大障碍，其实民间借款贷款不会创造货币，因而不会对货币政策造成冲击，有关部门应给予小额贷款公司更为宽松的发展环境和空间。建议有关部门可以在小额贷款公司经营一定时间，资金充足和风险管理系统不断完善的情况下，挑选部分优质企业，允许其开展存款业务；或者允许小额贷款公司发行债券来补充贷款资金。 国外研究状况 小额贷款起源于20世纪70年代孟加拉国农业经济教授穆罕默?德尤努斯的为穷人和小型经营活动提供贷款和储蓄服务的项目试验在此基础上于1983年创立了孟加拉乡村银行在全球范围内获得了广泛的发展。 本课题的研究思路及结构 首先通过查找多种文献信息，关注时事新闻、社会问题等，整理概括得出发展小额贷款公司的背景与意义，从而得出研究的必要性与重要性。其次通过查阅各种资料，运用访谈调查、问卷调查和实地调查等方式，了解当前国内外对这一方面的研究现状，