货管理制度-教学课件.doc

青岛三木水产存货管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司存货进出管理、堆放管理,确保存货账实相符,以及加快存货盘活管理等，特定本制度。 第二条 存货包括原材料 、辅助材料、包装物、外购商品、修理用备品备件、产成品、在产品、自制半成品等。 第三条 存货应当制定各品种最高库存量，明确责任人；同时，凡是库存已达到最高库存量的存货，仓管员应当拒绝收货。 第四条 未经财务部门同意，不得私自设置仓库，车间尚未使用或剩余的物资在月终盘点时必须全面盘点，不得以任何理由私藏存货；同时，也不得私自增加仓库有关人员。 第五条 仓库划分待检区、退货区、合格区、次品区、暂存区和寄放区。 1、待检区：以黄色标识牌表示，是指已收到采购通知入库但质检部门待查质量而将物资存放的区域。 2、退货区： 以灰色标识牌表示，是指物资在使用过程中经确认属于供应商产品的质量问题，采购部正在或拟向供应商要求退货的物资而将其存放的区域。 3、合格区：以绿色合格标识牌表示，是指已收到采购通知入库并经质检部检验质量确认质量合格而将物资存放的区域。 4、次品区（次品）：以蓝色标识牌表示，是指物资在使用过程中经确认不能再使用或不能以正品（合格品）看待而将其存放的区域。 5、暂存区：以红色标识牌表示，是指已收到采购通知入库但经质检部检验质量确认质量不合格而将物资暂时存放的区域。 6、寄放区：以茶色标识牌表示，是指经公司领导同意让供应商寄放或客户采购后寄放而将物资暂时存放的区域。来料加工物资可以独立规划“来料加工区”，在本制度中放入“寄放区”进行规范。 第六条 公司设置废品仓库，并由仓管员建立废品台账。 各仓库不应该存在废品物资，应当定期清理尤其是次品区域的物资应当及时处理，该转入废品仓库的要及时转入废品仓库，仓管员应当承担起管理的责任。 第七条 仓库使用的有关单据（单据）的格式、联次、报送对象和管理，严格按照公司《单据管理制度》的规定执行。 第八条 仓库进出物资都必须办理入库手续和出库手续，涉及的所有单据都必须经仓管员签字确认才是有效的单据；没有经过仓库的物资，仓管员不得给予开具单据，也不得给予签字确认。 第九条 待检区、暂存区和寄放区的物资不能内部（主要是车间）领用和销售，如果经质检部门检验可以使用，必须先办理入库再办理出库，否则不能发货，以确保账实相符。 寄放区的物资如果是供应商或客户自己使用，也要办理相关财务手续后才能发放，确保账实相符。 第十条 仓库所有单据的内容必须填写完整、书写工整，不得涂改；否则，视同单据无效，会计收到仓库传来的单据必须认真审核，发现不符合要求的必须及时退回和纠正，确保单据书写规范。 第二章 存货进出管理 第十一条 存货进出仓库，仓管员应当和当事人当面点清数量，当面开具单据（包括入库单、出库单和收据证明单据），做到单据和数量完全相符。 第十二条 存货进出仓库时，仓管员必须严格按照公司《经济业务流程管理制度》有关规定和本制度的要求执行，在确保财务审核审批人员和相关经办人都有签字确认后，才能收货和发货。 第十三条 发货一般要遵循先进先出、频者就近的原则。 第十四条 原辅材料、包装物、外购商品、修理用备品备件入库 1、待检程序： 仓库凭采购人员的采购通知单或订单（包括寄库和来料加工都要有关部门的通知）和供应商的送货单或发票按品种、规格型号、数量与供应商当场点清数量后进入待检区，并当天上报质检部门，同时挂上黄色待检标识牌。仓管员凭实际收到的物资数量（待检），可先开具临时收料待检单给供应商，并写上“此条为临时收货证据，三天内有效，三天后视同已办理入库或退货而自动作废”。 质检部门能够即时检验的，可直接进入以下“入库程序”办理入库。 2、入库程序： 质量检验报告合格后，仓管员凭质量检验报告确认的品种、规格、数量填制“货物验收入库单”，并由质检员签字确认。同时将物资转入合格区，挂上绿色合格标识牌。 质量检验报告单、采购通知单（或订单）和供应商的送货单或发票随同“入库单”报送财务部门。 3、退货程序： 质量检验报告不合格的物资应当及时退货，暂时没有退货的应将物资转入暂存区，并挂上红色不合格标识牌。同时，仓管员要跟踪退货管理。已入库物资又发生退货的，保管员凭采购部出具的退货通知单，开具“货物验收入库单”红字单，办理退货手续，承运人确认送货签回单等由采购经办人负责跟踪。 第十五条 产成品、自制半成品入库 由质检部现场检查质量，经检验合格后，仓管员开具“入库单”，由工人（或送货人）、质检员签字确认。同时将产成品或自制半成品转入合格区，挂上绿色合格标识牌。 ? ??第十六条 原辅材料、包装物、外购商品、修理用备品备件、产成品和自制半成品出库 1、车间领用： 生产用直接原材料：由车间统计员统一填写“领单”，由工人（领料人）和车间班组长（审批