关于花蕾公司与三利公司资产重组工作的总结报告.docVIP

关于西安花蕾绒线有限公司与河北三利集团公司 资产重组工作的总结报告 受西安花蕾绒线有限公司委托，北京君创咨询有限公司就三利集团与西安花蕾绒线有限公司资产重组项目进行了认真的调查、研究和谈判，经过近三个月的努力，重组工作已告一段落。现将有关情况总结如下： 重组双方的基本情况及分析 （一）西安花蕾绒线有限公司。 西安花蕾绒线有限公司的前身是国营西安毛纺厂，成立于1980年，原为中纺部定点生产绒线的专业厂家。企业总资产0.67亿元，职工1163人。由于受纺织行业结构不合理，供过于求，竞争过度环境的影响，加之旧的体制弊端，历史上和政策上遗留的种种问题，导致企业亏损严重，债台高筑，已资不抵债。西安毛纺厂于1996年12月依法破产。破产后，在原西安毛纺厂基础上重新组建了“西安花蕾绒线有限公司”。新公司的非经营性资产彻底剥离，员工年龄，人员结构相对合理，企业内部生产管理规范。 花蕾公司目前存在的主要问题是： 1、资金严重短缺，生产难以维继。企业破产后，银行不予贷款，生产经营资金没有保证。 2、机制不活，权责不清，未能建立适应市场要求的激励与约束机制，职工的积极性不高。花蕾公司没有市场研究部门 3、营销能力差。公司没有市场研究部门，没有适应客户需求和市场环境的营销策略，也没有形成完善的市场网络。产品市场占有率逐年下滑。花蕾公司产品在市场上碰到了各种各样的市场矛盾和问题。 （二）河北三利集团 河北三利是河北高阳县一个乡镇企业发展起来的毛线企业。三利集团充分发挥其自身的机制优势和规模优势。用灵活的机制聚合人才优势去打市场，用科学的市场营销策略和营销手段拓展市场，用实施低成本竞争战略和市场占有率不断上升。 1998年，公司进行全面大规模的市场网络的重组和市场战略调整，销售量从6000吨猛增到11000吨，成为国内的第一大毛线公司。 根据上述情况，花蕾公司希望依托行业内优势企业，进行大规模重组来改变现状。并希望能与三利集团进行全面重组。 重组工作的主要过程 重组工作分为四个阶段： 第一阶段，重组工作的探讨阶段。1999年3月花蕾公司委派任总、白经理来北京，共同探讨了花蕾公司市场运营的基本情况，希望我们研究花蕾公司存在的问题与重组的难点。 我们初步了解后认为，花蕾公司被私人企业兼并重组员工心理承受能力等方面的操作难点；探讨了重组过程中，国有企业观念更新与文化心态调整问题；重组后人员结构调整、资产结构调整面临的深层冲突等问题。我们分析认为，三利集团与花蕾公司的局部性合作比较困难，全面重组应慎重对待。 第二阶段，花蕾公司调研和现场咨询阶段。花蕾公司邀请君创公司的咨询专家，全面调研花蕾公司状况。认真调查了企业的生产情况、经营情况、资产情况、债务情况、员工结构和目前的文化心态。并对企业的竞争素质和产品竞争素质进行了分析。 在此基础上，我们对毛线行业企业的结构、问题和走势；企业的市场经营战略和当前的市场分化和企业分化过程中碰到的问题；国有企业改革的现状和趋势等方面与公司中层以上干部进行了沟通和交流。强化企业的危机意识、市场意识、重组意识和竞争意识。 第三阶段，兼并重组企业的沟通、谈判阶段。花蕾公司正式委托君创公司推动三利与花蕾的资产重组后，我们认真研究了有关资料并做了重新整理，我们与三利集团主要领导进行了全面的交流。 三利总裁王克杰先生对花蕾公司目前的现状提出了三点意见： 1、花蕾公司目前的债务状态和企业的运营成本，很难适应三利公司毛线加工的要求。三利集团在周边地区的乡镇企业加工费用相当低廉。三利很难承受花蕾公司的成本。 2、国有企业目前的文化心态和各种各样的福利待遇，经营者长期推行的承包经营方式是乡镇企业很难去适应的。在改造、重组过程中将会出现很多理念性的文化冲突。对这些冲突是否能够全面解决，没有把握的。希望君创公司深入调研。 3、目前花蕾的羊绒衫等高档产品和成衣产品进入大中城市，缺少市场网络渠道。希望君创公司和花蕾公司制订出一个完整的市场策划，并对花蕾公司目前厂区房地产开发价值做一些判断。 上述三个问题表明，三利集团对整个重组以及直接进行重组的概念方式，疑虑较多。并提议由三利集团的关联企业——鑫三利公司前往西安考察花蕾公司的运营现状。 1999年4月24日，君创咨询公司李肃总经理、吴青副总经理、周彦平助理协同鑫三利总经理王占山先生以及鑫三利的市场顾问陈晓明先生到花蕾公司进行全面实地考察。 考察的工作中，对花蕾的资产债务情况进行了全面的分析；对花蕾目前的市场经营现状以及存货的现状做了客观的评价；对花蕾的人才结构、人力资源状态也作了全面的研究。在这三个方面得出了基本的结论： 花蕾公司与三利公司的重组很难进行全面的硬着陆，企业的资产对毛线市场的作用，不起决定性的作用。但是企业的一些债务是必须马上偿还的。因此，在这样的条件下