谈企业应如何加强货币资金管理-论文精选.doc

中国某某某某学校 学生毕业设计(论文) 题 目：谈企业应如何加强货币资金管理 姓 名 ： 0000000000 班级、学号 ： 0000000000 系 (部) ： 经济管理系 专 业 ： 会计电算化 指导教师 ： 0000000000 开题时间： 2008-6-4 完成时间： 2009-10-26 2009 年 10月 26日  目 录 毕业设计任务书 …………………………………………………1 毕业设计成绩评定表 ……………………………………………2 答辩申请书 ……………………………………………………3-5 正文……………………………………………………………6-16 答辩委员会表决意见……………………………………………17 答辩过程记录表…………………………………………………18 课 题 企业应如何加强货币资金管理 课题(论文)提纲 1.企业货币资金管理的重要性 2.现行货币资金管理存在的问题 2.1资金分散，使用率低下 2.2信息失真，难以为科学决策提供依据 2.3缺乏资金管理意识 2.4监控不力，缺乏事前、事中的严格监督和事后控制 3加强货币资金管理的措施 3.1 应用计算机信息技术，为企业实施资金的集中管理和有效监控提供有力保障　 3.2 全面推行预算管理，完善结算中心制度，实施资金的集中管理 3.3实施货币资金的预算管理体制 3.4不相容职务相互分离控制 3.5授权批准控制 3.6货币资金的风险管理 二、内容摘要 随着社会主义市场经济的建立和健全，货币资金管理显得越来越重要，如何筹措、使用、调节、盘活企业货币资金，使货币资金在市场经济中保值、增值、顺畅循环并对其加强管理，已成为我们财务工作者面临的一个重要课题。本文着重论述现阶段企业货币资金管理中的突出问题以及如何建立高效集中的资金管理模式，只有加强和改善货币资金管理才能实现企业管理创新，推动企业管理工作。 参考文献 [1]财政部.内部会计控制规范——货币资金(试行).2001年6月 [2]周文华.货币资金内部控制若干问题的思考，《经济师》2005年第10期 [3]王世定.货币资金控制实物与案例分析.经济科学出版社，2007年2月 [4]乔彦军.现代企业制度与现代会计.经济管理出版社.1999 谈企业应如何加强货币资金管理 000000 中文摘要：随着社会主义市场经济的建立和健全，货币资金管理显得越来越重要，如何筹措、使用、调节、盘活企业货币资金，使货币资金在市场经济中保值、增值、顺畅循环并对其加强管理，已成为我们财务工作者面临的一个重要课题。本文着重论述现阶段企业货币资金管理中的突出问题以及如何建立高效集中的资金管理模式，只有加强和改善货币资金管理才能实现企业管理创新，推动企业管理工作。 关键词：货币资金; 资金管理;货币控制 0.引言 货币资金管理是通过价值形态对企业资金运动的一项综合性的管理，渗透和贯穿于企业一切经济活动之中，所有的经济活动都可表现为资金的运动，在企业的财务活动中，资金始终是一项值得高度重视的、高流动性的资产，因此货币资金管理是企业财务管理的核心内容。如何加强货币资金管理，提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题。因而现代企业要在市场经济中站稳脚跟，只有抓住货币资金管理这个中心，深入研究聚财、生财和用财之道，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，提高企业经济效益。 1 企业货币资金管理的重要性 货币资金是企业的血液，企业的启动和发展必须靠足够的资金来解决，如果一个企业没有资金或者是资金不足，再好的计划、项目，都是空想，再好的投资活动都有可能中途搁浅。因为充足的资金是企业经营活动顺利进行的重要保障之一，起着根本性作用。企业之所以在运转，完全是因为资金在不停的流动。资金不足，会使一些管理者无法根据市场的变化积极应变，无法采用那些实际而又有效地方法来应对现实中面临的各种问题，如何筹措、使用、调节、盘活企业资金，使资金在市场经济中保值、增值，顺畅循环并对其加强管理，已成为财务工作者面临的一个重要课题。总之，货币资金是企业进行生产、经营等一系列经济活动中最基本的要素，资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末，具有举足轻重的