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差旅费管理执行办法 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”列明用款计划，由部门负责人签字同意后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况就地改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 4、出差回公司应一星期内报账，超过一星期报销差旅费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门负责人责任。 5、出差时借款，本着“前帐不清，后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理报批，对各部门违反规定给予借款而造成财务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同） 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 副总经理 实报实销（含副总经理，下同） 其余人员 300 200 100 80 60 （2）伙食补助费 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 副总经理 实报实销（含副总经理，下同） 其余人员 100 100 60 40 30 （3）市内交通费 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销（含副总经理，下同） 部门经理 20 20 20 20 20 其余人员 20 10 10 10 10 （4）交通工具标准 工具/人员 飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车 总经理 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 实报 部门经理 预申请 硬卧硬座 三等舱 实报 实报 其余人员 预申请 硬卧硬座 三等舱 实报 预申请 三、报销规定 （一）住宿费报销 1、出差人员的住宿费按凭据限额报销，以实际住宿天数计算。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家里，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访，会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 （二）伙食补助费报销 中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助；司机随领导出车按实际发生费用报销。 （三）交通费报销 旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订餐费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。