浙江开山压缩机股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

浙江开山压缩机股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 浙江开山压缩机股份有限公司全体股东： 一、公司基本情况 浙江开山压缩机股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原浙江开山通用机械有限 公司采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2002 年7 月11 日在浙江省工商行政管理局 登记注册，总部位于浙江省衢州市。公司现持有统一社会信用代码为 9133000074100296XK 的营业执照，注册资本85,800 万元，股份总数85,800 万股（每股面值1 元）。其中，有限 售条件的流通股份A 股38,708,616 股；无限售条件的流通股份A 股819,291,384 股。公司 股票于2011 年8 月19 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属于压缩机制造行业。经营范围：压缩机、真空泵、膨胀机、鼓风机、增压机及 配件生产、销售及租赁服务；空气压缩机站工程施工，货物及技术进出口。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品或提供的劳务：压缩机系列产品 等。 二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司财务报告内部控制制度的目标 1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安 全、完整。 3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二) 公司财务报告内部控制制度建立遵循的基本原则 1．财务报告内部控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关规定 的要求和公司的实际情况。 2．财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超 越财务报告内部控制的权力。 3．财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对 业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 4．财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权 限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、 相互监督。 5．财务报告内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 6．财务报告内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高， 不断修订和完善。 三、公司财务报告内部控制制度的有关情况 公司于2017 年12 月31 日财务报告内部控制制度设置和执行情况如下： (一) 公司的内部控制要素 1. 控制环境 (1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运 行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工手册》等一系列的内部规范，并 通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。 (2) 对胜任能力的重视 公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必 需的知识和能力的要求。截至2017 年12 月.31 日，公司共有员工3,103 人，其中具有高级 职称的24 人，具有中级职称的135 人，具有初级职称的80 人；其中博士3 人，硕士研究生 87 人，本科生269 人，大专生398 人。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多 种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。 (3) 治理层的参与程序 治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在 审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责 还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。 (4) 管理层的理念和经营风格 公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计 委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人 员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出 了适当处理。本公司秉承质量是企业的生命，品牌是企业的发展的经营理论，稳健发展的经 营风格，诚实守信、合法经营。 (5) 组织结构 公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的