中国银行绩效评估.docVIP

主要指标数据如下表所示 盈利性指标 资产收益率（ROA） 净利润（亿元） 123,0.03 比例为 1.04% 资产（亿元） 11,830,0.66 权益报酬率 净利润（亿元） 123,0.03 比例为 44% 权益资本（亿元） 279,1.47 利润率 净利润（亿元） 1303.19 比例为 39.7% 总收入（亿元） 3281.66 银行净利润率 利息净收入（亿元） 2208.64 比例为 2.35% 盈利资产（亿元） 97103.48 银行非利息净收入率 非利息净收入（亿元） -395.74 比例为-0.33% 资产（亿元） 113800.66 流动性指标 现金资产比例 现金（亿元） 118300.66 比例为 8.6% 资产（亿元） 10173.68 国库券持有比例 国库券（亿元） 10741.16 比例为9.08% 资产（亿元 11,830,0.66 贷款资产比率 贷款（亿元） 63428.14 比例为 53.62% 资产（亿元） 11,830,0.66 核心存款比例 核心存款（亿元） 88179.61 比例为 74.5% 总资产（亿元） 118300.66 易变负债与总资产的比率 易变负债（亿元） 2658.38 比例为 2.2% 总资产（亿元） 118300.66 预存现金流量比 预计现金流入（亿元） 30934 比例为 1.09% 预计现金流出（亿元） 28362.29 风险指标 利率风险（利率缺口） 利率敏感性资产 （亿元） 74302.23 缺口为 7222．42 利率敏感性负债（亿元） 2074.81 信用风险 贷款损失净值（亿元） 125．37 比例为 0.198% 贷款余额（亿元） 63428.14 低质量贷款（亿元） 632.74 比例为 1% 贷款总额（亿元） 63428.14 贷款损失准备（亿元） 1396.76 比例为 11.14% 贷款损失净值（亿元） 125．37 贷款损失保障倍数 24.59 清偿力指标 资本充足率 12.97% 核心资本充足率 10.07% 1.盈利性能力分析： 资产收益率：指标越高，表明企业资产利用效果越好，说明企业在增加收入和节约资金使用等方面取得了良好的效果，否则相反。是银行运用其全部资金获取利润能力的集中体现。资产收益率的局限性在于它不能反映银行的资金成本，而资本收益率弥补了资产收益率指标的不足。就此处来看，2011全国商业性银行资产收益率合格线为0.6%。全部17家全国性商业银行2011年总资产收益率均在0.6%的及格线之上。其中建行、工行分别为1.47%和1.44%，基本达到国际领先银行的水平。就中国银行而言，处于中等位置， 今后还需向以上两银行学习。 权益报酬率：该指标反映了银行资本的获利程度，权益报酬率表明普通股投资者委托公司管理人员应用其资金所获得的投资报酬，所以数值越大越好。一般而言，高于15%是属于理想，而大于20%则是属于优异水平，因此此处中国银行权益报酬率为44%属于优异的水平，代表银行的获利程度高，应当继续保持 银行利润率: 2011年中国银行的净利润为130319百万元人民币，总收入为328166百万元人民币，银行利润率为39.7%，该项指标反映了银行收入中有多大比例被用于开支，有多大比例被作为可以发放的股利或再投资的利润保留下来，该行这项比例相对较高，则表明银行的获利能力越强。银行在增加收入的同时，必须获得更多的净利润，才能使银行的利润率保持不变或有所提高。通过分析银行利润率，可以促使银行在增加利润的同时，注意改善经营管理，提高盈利水平。 银行净利差率：2011年，银行的净利息收入为228064百万元人民币，盈利资产为9710348百万元人民币，银行净利差率为2.35%，利息收入一直是银行的主要收入来源，利息支出是其主要成本支出项目，利息差收入是影响银行经营业绩的关键因素。一般情况下，银行经营规模的扩大、盈利资产的增加会引起相应的利息收入的增加，但银行利差率的提高表明银行利差收入的增长幅度大于盈利资产增长幅度，表明银行在扩大资金运用、增加收入的同时，较好地控制相应的融资成本，这一比例越高，说明银行在筹资放款中的获利能力较高。该行应该控制运营成本来获得更大利差。 银行非利息净收入率：该银行的非利息净收入率为-0.33%，银行非利息收入来自于手续费和佣金收入，获得这类收入不需要增加相应的资产规模，较高的非利息收入会明显地提高银行的资产收益率，非利息支出同银行的管理效率直接相关联，较高的非利息净收入意味着银行的管理效率良好，但同时意味着